Akelius Erkelenzdamm GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00		0,00
II. Sachanlagen	36.787.263,38		37.840.413,77
III. Finanzanlagen	0,00		0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	3.877,44		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	140.094,35		1.339.896,86
III. Wertpapiere	0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	13.087,49		5.683,61
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,40		4.376,74
D. Aktive latente Steuern	361.409,60		0,00
Summe Aktiva	37.305.732,66		39.190.370,98

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	10.000.000,00		10.000.000,00
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-5.651.414,83		-4.627.634,05
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-375.292,25		-1.023.780,78
B. Rückstellungen	14.862,42		24.843,93
C. Verbindlichkeiten	33.292.577,32		34.791.941,88
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00		0,00
Summe Passiva	37.305.732,66		39.190.370,98

ANHANG

Akelius Erkelenzdamm GmbH, Berlin

Anhang 2020

Allgemeines
Der Jahresabschluss der Akelius Erkelenzdamm GmbH, Berlin (Amtsgericht Berlin Charlottenburg, HRB 160206 B) wurde nach dem Handelsgesetzbuch sowie dem GmbH-Gesetz in Euro nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Von den größenabhängigen Erleichterungen nach den §§ 264 Abs. 1 Satz 3, 274 a, 288 und 326 HGB wird bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht.
Der Abschluss wurde in Anlehnung an die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bewertet und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände wurden entsprechend der Nutzungsdauer linear abgeschrieben.
Die Vorräte beinhalten noch nicht abgerechnete Leistungen aus der Betriebskostenabrechnung.
Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Wertabschlägen für Leerstand. Des Weiteren werden zum Verkauf bestimmte Grundstücke mit fertigen Bauten unter den Vorräten ausgewiesen. Sie werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.
Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Bankguthaben erfolgt zum Nennwert unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.
Aufgrund einer gesetzlichen Änderung werden Mietkautionen nicht mehr im eigenen Vermögen gehalten, sondern auf einem insolvenzgesicherten Konto bei der Hamburger Sparkasse AG verwaltet. Die Mietkautionen sind daher nicht dem Vermögen der Gesellschaft zuzurechnen. Aus diesem Grund sind weder Vermögensgegenstände noch Verpflichtungen aus Mietkautionen bilanziert. Diese werden unter der Bilanz als Treuhandvermögen und Treuhandverbindlichkeiten ausgewiesen (TEUR 0, VJ TEUR 0).
Es bestehen zum Bilanzstichtag aktive Steuerlatenzen in Höhe von TEUR 361 (Vorjahr: TEUR 0).
Die Gesellschaft hat von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB Gebrauch gemacht und latente Steuern bilanziert. Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr latente Steuern auf bestehende körperschaftsteuerlichen Verlustvorträge gebildet, soweit innerhalb der nächsten fünf Jahre eine Verlustverrechnung zu erwarten ist. Der Berechnung der latenten Steuern liegt ein effektiver Steuersatz von 30 zugrunde, der sich voraussichtlich im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen ergeben wird.
Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz
Das voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25 und wird zum Nennwert bilanziert.
Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 77 (Vorjahr: TEUR 1.320) gegenüber der Gesellschafterin Akelius GmbH.
Es bestehen keine Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 12.450 (Vorjahr: TEUR 13.843) aus Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Akelius GmbH.
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben in Höhe von TEUR 333 (Vorjahr TEUR 334) eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und in Höhe von TEUR 1.160 (Vorjahr TEUR 1.160) eine Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von TEUR 12.180 (Vorjahr TEUR 12.470). Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte
besichert.
Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Sonstiges
1. Mutterunternehmen
Die Akelius GmbH, Berlin, ist zu 100 % an der Gesellschaft beteiligt.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Akelius Residential Property AB, Danderyd/Schweden, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, sowie in den Konzernabschluss der Akelius Apartments Ltd. mit Sitz in Nikosia/Zypern, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der Akelius Residential Property AB ist am Sitz dieser Gesellschaft erhältlich und wird im schwedischen Handelsregister (Bolagsverket) unter der Registernummer 556156-0383 veröffentlicht. Dieser Konzernabschluss wird nach den von der EU übernommenen IFRS aufgestellt.
2. Sonstige Angaben
Der Gesamtbetrag der ausschüttungsgesperrten Beträge im Sinne des § 268 Abs. 8 HGB umfasst TEUR 361 (Vorjahr TEUR 0). Es handelt sich dabei ausschließlich um den Betrag aus der Aktivierung aktiver latenter Steuern.
3. Arbeitnehmer
Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Berlin, den 29. September 2021
Geschäftsführung
Ralf Spann, Leiv Synnes, Jordan Milewicz

Berlin, den 29. September 2021

gez. Ralf Spann, Leiv Synnes , Jordan Milewicz

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 03. November 2021

Heimstaden Erkelenzdamm GmbH