IS - ImmoSana Investitions- u. Beteiligungs AG

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	181.694,00	1.185.747,00
I. Sachanlagen	4.444,00	6.497,00
II. Finanzanlagen	177.250,00	1.179.250,00
B. Umlaufvermögen	1.774.027,00	1.609.022,26
I. Vorräte	692.738,00	692.738,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	688.423,33	892.987,58
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	175.000,00	175.000,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	392.865,67	23.296,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.485,60	2.213,23
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	418.749,90
Aktiva	2.376.956,50	2.796.982,49
Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	245.001,20
I. Gezeichnetes Kapital	306.775,13	306.775,13
II. Verlustvortrag	61.773,93	382.725,26
III. Jahresfehlbetrag	663.751,10	-320.951,33
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	418.749,90
B. Rückstellungen	172.763,00	172.763,00
C. Verbindlichkeiten	2.204.193,50	2.379.218,29
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.462,47	23.965,14
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.201.731,03	2.355.253,15
Passiva	2.376.956,50	2.796.982,49

Anhang per 31. Dezember 2020

der Firma IS - ImmoSana Investitions- und Beteiligungs AG, Karl-Kaulen-Straße 35a, 50859 Köln

sonstige Berichtsbestandteile

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Firma IS-ImmoSana AG wurde nach den Vorschriften der §§ 242ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften §§ 264ff. HGB in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes erstellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a Abs. 1 HGB.

Von den größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen auf Basis der voraussichtlichen Nutzungsdauer angesetzt. Steuerliche Sonderabschreibungen wurden im Geschäftsjahr nicht vorgenommen. Gegenstände des Anlagevermögens wurden pro rata temporis abgeschrieben.

Von der Bewertungsfreiheit nach § 6 Abs. 2 EStG wird Gebrauch gemacht.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Wertberichtigungen waren nicht vorzunehmen. Das Guthaben beim Kreditinstitut wurde mit dem Nominalwert angesetzt.

Über die in der Bilanz ausgewiesenen Rückstellungen hinaus waren keine Risiken und ungewisse Verpflichtungen bei Abschlusserstellung erkennbar. Es wurden daher keine Rückstellungen für Steuern oder drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet.

III. Angaben zur Bilanz

1. Bruttoanlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens nach § 268 Abs. 2 HGB im Geschäftsjahr 2020 ist der als Anlage I beiliegenden Bilanz zu entnehmen. Von der Veröffentlichung eines gesonderten Anlagenspiegels wird nach § 274a Nr. 1 HGB Abstand genommen.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig. Die Darlehen haben eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr.

3. Sonstige Rückstellungen

Bei der Bemessung der anderen Rückstellungen wurden allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung getragen. Die sonstigen Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten angesetzt.

4. Verbindlichkeiten

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergibt sich wie folgt:

Verbindlichkeitenspiegel (€)

	Stand 31.12.2020	bis zu 1 Jahr	1-5 Jahre
- sonstige Verbindlichkeiten	2.462,47	2.462,47	0,00
- Darlehensverbindlichkeiten	2.201.731,03	0,00	2.201.731,03
Summe	2.204.193,50	2.462,47	2.201.731,03

IV. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB bestehen nicht.

2. Organe der Gesellschaft

Vertretungsberechtigter Vorstand der Gesellschafter in 2020 war Herr Michael Theile.

Köln, im Dezember 2021

Michael Theile, Vorstand

IS - ImmoSana Investitions- u. Beteiligungs AG

Eigentümerstruktur