WohnWert Köln GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

WohnWert Köln GmbH Immobilienhandel, -vermietung, -verwaltung, Köln

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	126.720,17		85.550,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00		258.250,00
3. sonstige Ausleihungen	1.658.000,00	1.784.720,17	958.000,00
- davon an Gesellschafter EUR 300.000,00 (EUR 300.000,00)
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit unfertigen Bauten		10.410.000,00	8.895.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Grundstücksverkäufen	28.198,80		64.526,13
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		233.418,90
3. sonstige Vermögensgegenstände	353.299,77	381.498,57	388.107,24
- davon gegen Gesellschafter EUR 117.250,00 (EUR 200.750,00)
III. Flüssige Mittel und Bausparguthaben
Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten		3.172.563,40	1.137.395,91
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.089,96	0,00
		15.750.872,10	12.020.248,18
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		50.000,00	50.000,00
II. Jahresfehlbetrag		-16.364,04	149.479,79
III. Vortrag auf neue
Rechnung		2.004.400,16	1.854.920,37
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	107.059,87		105.821,87
2. sonstige Rückstellungen	443.993,15	551.053,02	271.590,15
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	7.789.110,10		5.953.779,02
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 6.312.395,10 (EUR 5.953.779,02)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren EUR 486.628,00 (EUR 0,00)
2. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern	1.809.886,01		2.191.144,95
3. erhaltene Anzahlungen	2.880.395,40		871.473,98
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.880.395,40 (EUR 871.473,98)
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	361.679,20		212.178,04
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 361.679,20 (EUR 212.178,04)
5. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	293.501,03		200.961,15
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 293.501,03 (EUR 200.961,15)
6. sonstige Verbindlichkeiten	27.211,22	13.161.782,96	158.898,86
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 288,61 (EUR 46.484,16)
- davon aus Steuern EUR 9.787,57 (EUR 3.737,80)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 27.211,22 (EUR 158.898,86)
		15.750.872,10	12.020.248,18

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2017 bis 31.12.2017

WohnWert Köln GmbH Immobilienhandel, -vermietung, -verwaltung, Köln

		Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	%	EUR
1. Umsatzerlöse
a) aus der Hausbewirtschaftung	178.354,45			333.392,92
b) aus Verkauf von Grundstücken	3.855.853,50	4.034.207,95	72,66	6.100.547,03
2. Erhöhung des Bestands an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit fertigen oder unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen		1.515.000,00	27,29	170.000,00
3. sonstige betriebliche Erträge		3.253,13	0,06	12.940,07
Gesamtleistung		5.552.461,08	100,00	6.616.880,02
4. Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen
a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung	89.558,62			109.431,41
b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke	4.368.564,03	4.458.122,65	80,29	5.264.969,37
5. Rohergebnis		1.094.338,43	19,71	1.242.479,24
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	387.038,20			362.022,42
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	41.827,21	428.865,41	7,72	36.087,46
7. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Raumkosten	37.058,65			41.760,06
b) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	1.312,00			4.950,00
c) Reparaturen und Instandhaltungen	7.131,81			0,00
d) Werbe- und Reisekosten	266,40			429,70
e) verschiedene betriebliche Kosten	59.665,85			37.561,83
f) Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	0,00			100,00
g) sonstige Aufwendungen im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	9.000,00	114.434,71	2,06	5.500,00
8. Erträge aus Beteiligungen		6.070,17	0,11	167.400,00
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 6.070,17 (EUR 167.400,00)
9. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		55.702,47	1,00	65.563,21
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 18.442,47 (EUR 47.050,44)
10. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		12.447,04	0,22	25.548,96
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 7.748,03 (EUR 10.024,05)
11. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		0,00	0,00	305.735,99
- davon außerplanmäßige Abschreibungen EUR 0,00 (EUR 305.735,99)
12. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		618.350,16	11,14	396.202,16
- davon an verbundene Unternehmen EUR 11.364,96 (EUR 35.203,18)
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		23.271,87	0,42	161.162,00
14. Ergebnis nach Steuern		-16.364,04	0,29	149.479,79
15. Jahresfehlbetrag		16.364,04	0,29	-149.479,79

Brutto-Anlagenspiegel zum 31.12.2017

WohnWert Köln GmbH, Köln

		Anschaffungs- Herstellungskosten 01.01.2017	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs- Herstellungskosten 31.12.2017
		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
8000	Anteile an verbundenen Unternehmen	391.285,99	41.170,17			432.456,16
8100	Ausleihungen an verbundene Unternehmen	258.250,00	20.000,00	278.250,00
9400	Darlehen	658.000,00	700.000,00			1.358.000,00
9610	Ausleihungen an GmbH-Gesellschafter	300.000,00				300.000,00
		1.807.535,99	781.170,17	278.250,00		2.090.458,18

		kumulierte Abschreibungen 01.01.2017	Abschreibungen Geschäftsjahr	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen 31.12.2017
		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
8000	Anteile an verbundenen Unternehmen	305.735,99				305.735,99
8100	Ausleihungen an verbundene Unternehmen
9400	Darlehen
9610	Ausleihungen an GmbH-Gesellschafter
		305.735,99				305.735,99

		Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert 31.12.2017
		EUR	EUR
8000	Anteile an verbundenen Unternehmen		126.720,17
8100	Ausleihungen an verbundene Unternehmen
9400	Darlehen		1.358.000,00
9610	Ausleihungen an GmbH-Gesellschafter		300.000,00
			1.784.720,17

Anhang

1. Allgemeine Erläuterungen zum Jahresabschluss

Die Wohnalert Köln GmbH, Köln, ist eingetragen beim Amtsgericht Köln, HRB 69896.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss ist nach den Formblätter für Wohnungsunternehmen gemäß JAbschlWUV aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Finanzanlagen sind mit dem Nennwert bilanziert.

Grundstücke mit Bauten sind zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten aktiviert. Da der Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit nunmehr auf der Planung und der Durchführung von eigenen Bauvorhaben liegt, wurde bei den mehrjährigen Bauträgerobjekten abweichend von den Vorjahren zusätzlich § 255 Abs. 2 Satz 3 HGB (hierdurch Erhöhung des Vermögens und der Bestandsveränderung TEUR 674) sowie § 255 Abs. 3 HGB (hierdurch Erhöhung des Vermögens und der Bestandsveränderung TEUR 367) angewandt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert. Bei den Forderungen gegen Gesellschafter handelte es sich mit TEUR 70 um Kreditgewährung an die Geschäftsführung (Zugang: TEUR 730, Rückzahlung: TEUR 830, Zinssatz: 7 Prozent, Sicherheit: keine).

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie wurden in der Höhe des Betrages gebildet, der nach kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Die Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern bestehen mit TEUR 300 gegenüber verbundenen Unternehmen. Die Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundschuldeintrag sowie Globalabtretung der Miet- und Kaufpreisforderungen besichert.

4. Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren durchschnittlich 3 Arbeitnehmer beschäftigt (ohne Geschäftsführung).