WoGe Wohnungsgenossenschaft 1900 eG Stolberg Rhld.

Stolberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Alternative 4: Kleine Genossenschaft - mit vollständiger oder teilweiser Ergebnisverwendung

Aktiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	21.727,00	29.885,00
II. Sachanlagen	12.948.289,98	13.150.403,98
III. Finanzanlagen	100,00	100,00
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte	922.842,25	821.309,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	161.783,08	26.035,95
III. Wertpapiere	0,00	0,00
IV. Flüssige Mittel und Bausparguthaben	518.472,84	812.670,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten	540,43	540,43
Bilanzsumme	14.573.755,58	14.840.945,21

Passiva

	31.12.2021	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Geschäftsguthaben
Rückständige fällige Einzahlungen (EUR 1.196,75 Vorjahr: EUR 4.695,92)
der mit Ablauf des Geschäftsjahres ausgeschiedenen Mitglieder	30.067,48		52.700,00
der verbleibenden Mitglieder	692.428,25		696.214,08
aus gekündigten Geschäftsanteilen	2.325,00	724.820,73	36.425,00
II. Kapitalrücklage		0,00	0,00
III. Ergebnisrücklagen		2.744.138,98	2.655.583,93
Einstellungen aus dem Bilanzgewinn des Vorjahres (EUR 0,00; Vorjahr: EUR 0,00)
Einstellungen aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres (EUR 24.586,59 Vorjahr: EUR 84.189,86)
Entnahmen für das Geschäftsjahr (EUR 0,00; Vorjahr: EUR 0,00)
IV. Bilanzgewinn
Gewinnvortrag/Verlustvortrag	0,00
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	116.447,00		51.322,94
Einstellungen in/Entnahmen aus Ergebnisrücklagen	-88.555,05	27.891,95	-24.586,59
B. Rückstellungen		110.956,05	110.533,42
C. Verbindlichkeiten		10.965.947,87	11.262.752,43
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	0,00
Bilanzsumme		14.573.755,58	14.840.945,21

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Genossenschaft mit Sitz in Stolberg firmiert unter dem Namen "Wohnungsgenossenschaft 1900 eG Stolberg Rhld." und ist im Genossenschaftsregister unter der Nr. R 262 beim Amtsgericht Aachen eingetragen.

Der Jahresabschluss für 2021 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung des BilRUG sowie nach den einschlägigen Vorschriften des Genossenschaftsgesetzes aufgestellt.

Die WoGe Stolberg eG ist eine kleine Genossenschaft i.S. d. § 267 HGB i.V.m. § 336 Abs. 2 HGB. Die Genossenschaft nimmt die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB zum Teil in Anspruch.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Verordnung für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Sachanlagen und entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen bewertet.

Eigenleistungen wurden mit den steuerlichen Herstellungskosten bewertet.

Für Sachanlagen-Zugänge sind als Anschaffungs- und Herstellungskosten Fremdkosten angesetzt.

Altbauten und Neubauten auf Grundstücken mit Wohnbauten wurden auf der Grundlage einer Gesamtnutzungsdauer von regelmäßig 80 Jahren planmäßig linear abgeschrieben.

Während der Gesamtnutzungsdauer aktivierte Modernisierungskosten werden generell nach Maßgabe der buchmäßigen Restnutzungsdauer abgeschrieben.

Soweit die buchmäßige Restnutzungsdauer den tatsächlichen Verhältnissen nach Modernisierung nicht mehr entsprach, wurde die Restnutzungsdauer neu festgesetzt; auf diesen Zeitraum werden Restbuchwerte vor Modernisierung zuzüglich Herstellungskosten einheitlich linear abgeschrieben.

Niedrigere Wertansätze aufgrund von in Vorjahren nach § 254 HGB in der bis zum 28. Mai 2009 geltenden Fassung vorgenommenen steuerrechtlich begründeten Abschreibungen werden unter Anwendung der für sie geltenden Vorschriften fortgeführt.

Die Außenanlagen werden mit 10% der Herstellungskosten abgeschrieben.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden mit einem Abschreibungssatz von 25% linear abgeschrieben.

Die Betriebs- und Geschäftsausstattung wird mit Sätzen zwischen 8,00 % und 33,33 % jährlich abgeschrieben. Für geringwertige Wirtschaftsgüter - im Wert von 250,00 EUR bis zu 1.000,00 EUR - wird jährlich ein Sammelposten gebildet. Der jährliche Sammelposten wird über 5 Jahre gewinnmindernd aufgelöst und anschließend im Anlagenspiegel als Abgang dargestellt.

Außerplanmäßige Abschreibungen ergaben sich im Jahre 2021 nicht.

Fremdkapitalzinsen wurden nicht als Herstellungskosten aktiviert.

Die unter der Position "Andere Finanzanlagen" ausgewiesenen 2 Geschäftsanteile bei einer Genossenschaft sind mit dem Nennwert angesetzt.

Unter der Position Unfertige Leistungen werden die mit den Mietern noch nicht abgerechneten umlagefähigen Betriebskosten ohne Ausfallrisikozuschlag ausgewiesen.

Forderungen werden mit den Nominalwerten bewertet.

Rückstellungen wurden entsprechend § 249 Abs. 1 HGB für ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Sie wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Genossenschaft hat von dem Wahlrecht Gebrauch gemacht und Treuhandvermögen und -verbindlichkeiten unter dem Bilanzstrich ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung 2021

I. Bilanz

1. In den unfertigen Leistungen sind 922.842,25 EUR noch nicht abgerechnete Betriebskosten enthalten.

2. Von den Forderungen haben eine Restlaufzeit von mehr als 1 Jahr:

	Geschäftsjahr	Vorjahr
Forderungen	EUR	EUR
aus Vermietung	1.895,00	465,32
Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00

3. In der Position sonstige Vermögensgegenstände sind keine Beträge größeren Umfangs enthalten, die erst nach dem Abschluss-Stichtag rechtlich entstehen.

4. Entwicklung der Ergebnisrücklagen

Rücklagenentwicklung	Bestand am Ende d. Vorjahres	Einstellung aus dem Jahres-Überschuss d. Geschäftsjahres	Entnahme für das Geschäftsjahr	Bestand am Ende des Geschäftsjahres
	EUR	EUR	EUR	EUR
Gesetzliche Rücklage	472.000,00	15.000,00		487.000,00
Bauerneuerungsrücklage	1.430.000,00	0,00		1.430.000,00
Andere Ergebnisrücklagen	753.583,93	73.555,05		827.138,98

5. Die Mitarbeiter haben eine zusätzliche Altersversorgung durch die Mitgliedschaft der Genossenschaft beim VBLU-Versorgungswerk.

Die Höhe des derzeitigen Umlagesatzes beträgt 6,9 %.

6. Von den Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr:

Verbindlichkeiten	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
- gegenüber Kreditinstituten	168.604,83	165.074,87
- gegenüber anderen Kreditgebern	214.427,66	205.784,63
Erhaltene Anzahlungen	995.421,23	968.166,26
- aus Vermietung	46.693,53	66.957,70
- Betreuungstätigkeit	0,00	0,00
- aus Lieferungen und Leistungen	143.383,80	109.545,85
Sonstige Verbindlichkeiten	39.587,78	6.361,58
Gesamt	1.608.118,83	1.521.890,89

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine wesentlichen periodenfremden Erträge oder Aufwendungen enthalten.

D. Sonstige Angaben

1. Es bestanden keine Haftungsverhältnisse im Sinne von §§ 251, 268 Abs. 7 HGB.

2. Es bestehen sonstige, nicht in der Bilanz ausgewiesene, oder vermerkte finanzielle Verpflichtungen, in Höhe von ca. 47.000 EUR, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind. Die Finanzierung wird aus Eigenmitteln erfolgen.

3. Die Zahl der am Ende des Geschäftsjahres 2021 beschäftigten Arbeitnehmer betrug:

	Vollzeit	Teilzeit	gesamt
Kaufmännische Mitarbeiter	8	3	11
Mitarbeiter Regiebetrieb einschl. Reinigungspersonal u. Hauswarte	6	5	11
	14	8	22

4. Mitgliederbewegung

	Mitglieder	Anteile
Anfang 2021	750	4522
Zugang 2021	55	379
Abgang 2021	60	426
Bestand Ende 2021	745	4475
Veränderung zu 2020	-5	-47

Geschäftsguthaben

	Geschäftsjahr	Vorjahr	+ / -
	EUR	EUR	EUR
Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder:	692.428,25	696.214,08	-3.785,83

5. Name und Anschrift des zuständigen Prüfungsverbandes:

Verband der Wohnungswirtschaft Rheinland Westfalen e.V.,

Goltsteinstraße 29, 40211 Düsseldorf

6. Mitglieder des Vorstandes

Aleksander Godau, Werner Jansen, Ferdinand Gatzweiler

7. Mitglieder des Aufsichtsrates

	Dr. Beate Offergeld-Thelen/Vorsitzende,
	Dr. Peter Minderjahn/stellvertretender Vorsitzender,
	Jürgen Koll, Stefan Klinkhammer,
	Günter Thomé,
	Johann Brück

―	Aus dem Aufsichtsrat ausgeschieden und wiedergewählt wurden

	Jürgen Koll
	und
	Dr. Peter Minderjahn

8. Forderungen an Mitglieder der Organe

Am Bilanzstichtag bestanden keine Forderungen an Mitglieder des Vorstandes und des Aufsichtsrates.

Stolberg, im Juni 2022

Der Vorstand

Aleksander Godau

Werner Jansen

Ferdinand Gatzweiler