Quod Bene GmbH (vormals: therapiePUNKT Verwaltungsgesellschaft mbH)

Traunstein (vormals: München)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

BILANZ zum 31. Dezember 2015

Quod Bene GmbH, Physiotherapiezentrum, München

AKTIVA

		2015	2014
		EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
EDV-Software		575,00	575,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert
Geschäfts- oder Firmenwert	16.234,00		26.234,00
Kundenstamm	44.500,00	60.734,00	59.500,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Geschäftsausstattung	15.478,00		20.478,00
Betriebsausstattung	1.403,00		1.903,00
Therapie- und Trainingsgeräte	3.321,00		4.321,00
WG Sammelposten	2,00		2,00
GWG	1,00	20.205,00	1,00
2. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
Anz. auf Betriebs- u. Geschäftsausstattung		0,00	1.084,91
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen
Beteiligung tP Haar	12.500,00		12.500,00
Beteiligung tP Olching	1,00		12.500,00
Beteiligung tP Grafing	12.500,00		12.500,00
Beteiligung tP Bogenhausen	12.500,00	37.501,00	12.500,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen
Unfertige Leistungen		60.188,35	32.960,33
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Forderungen aus L+L ohne Kontokorrent	68.210,12		74.920,02
VerrKto healthloft GbR	0,00		1.590,29
Sonst. Forderungen	2.313,44		2.313,44
Kautionen	6.318,00	76.841,56	6.318,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
VerrKto Klenzestrasse	40.600,00		0,00
VerrKto Isartor	3.250,00		0,00
VerrKto healthloft	20.300,00		0,00
VerrKto Bogenhausen	23.700,00		0,00
VerrKto Haar	39.900,00		0,00
VerrKto Grafing GmbH	0,00	127.750,00	262.040,41
3. Sonstige Vermögensgegenstände
VSt, im Folgejahr abziehbar	211,98		211,98
Forderungen aus GewSt-Überzahlungen	0,00		2.612,00
Körperschaftsteuerrückforderung	0,00		5.004,08
Geldtransit	1.000,00		1.000,00
Bei Übernahme angelegt	0,00		17.300,56
Verr.Kto Prodinger-Glöckl	0,00		12.364,76
Verr.Ktonaeris-medifit GmbH	0,00		2.046,63
Umsatzsteuer Vorjahr	1.842,42	3.054,40	1.842,42
4. Umsatzsteuerforderung
Abziehbare Vorsteuer	41.769,01		0,00
Umsatzsteuer erm. Steuersatz	-5.564,00		0,00
Umsatzsteuer allg. Steuersatz	-5.098,09		0,00
Umsatzsteuer aus innergem. Erwerb 16 %	-34,64		0,00
Umsatzsteuervorauszahlungen	4.864,43	35.936,71	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
Kasse Heimstetten	623,42		413,34
Kasse Pfaffenhofen	182,46		46,07
HVB #101 824 88	107,09		1.333,16
HVB #152 338 04	1.068,67		552,13
HVB #152 338 01	1.249,18		3.733,18
HVB 152 338 01	5.791,36		2.089,08
PayPal Konto	71,91	9.094,09	59,82
SUMME Aktiva		431.880,11	594.850,61

PASSIVA

		2015	2014
		EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital
Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
- Nicht eingeforderte ausstehende Einlagen
Ausst.Einl. gez. Kapital n. eingef. Passivausweis	-12.500,00		-12.500,00
Eingefordertes Kapital		12.500,00	12.500,00
II. Gewinn- und Verlustvortrag
Gewinnvortrag vor Verwendung		103.391,96	18.080,09
III. Jahresüberschuss
Jahresüberschuss		26.217,39	36.335,56
IV. buchmäßiges Eigenkapital		142.109,35	66.915,65
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen
Gewerbesteuerrückstellung	-2.417,00		5.003,00
Körperschaftsteuerrückstellung	2.143,00		2.240,00
Solidaritätszuschlag KöSt-Rückstellung	52,17	-221,83	0,00
2. Sonstige Rückstellungen
Rückstellungen für Personalkosten	4.840,00		4.840,00
Rückstellungen für Abschluss-/Prüfungskosten	10.100,00	14.940,00	10.100,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Verb. aus L+L ohne Kontokorrent		21.818,00	10.909,99
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
VerrKto Grafing GmbH		2.000,00	0,00
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
Verbindlichkeiten gg. Unternehmen mit Beteilig.		59.009,36	59.009,36
4. Sonstige Verbindlichkeiten
Geldtransit Löhne und Gehälter	0,00		12.673,32
Sonstige Verbindlichkeiten < 1 J.	0,00		6.655,51
Optica Abrechnungsstelle	0,00		12.215,78
Darlehn Dr. Niemann	0,00		20.000,00
Darlehn Rezeptabrechnungen	0,00		5.623,46
Verbindlichkeiten "Kaufpreis"	99.270,00		109.270,00
Verr.Kto tP GmbH	15.000,00		15.000,00
Verr.kto. tP Isartor	0,00		12.029,50
Verbindlichkeiten ggü. Gesellsch. Prof. Dr. Diehl	77.955,23		77.955,23
Verr.Kto tP Dummert & Süß m2 GbR	0,00		12.402,37
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt	0,00		1.526,11
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt VermBildg	0,00		140,00
Verb. im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	192.225,23	3.176,33
5. Umsatzsteuerverbindlichkeit
Abziehbare Vorsteuer erm. Steuersatz	0,00		-943,76
Abziehbare Vorsteuer	0,00		-10.867,78
abz.b. VSt 13b; 19%	0,00		-956,15
Umsatzsteuer erm. Steuersatz	0,00		1.472,76
Umsatzsteuer allg. Steuersatz	0,00		16.325,21
Umsatzsteuer aus innergem. Erwerb 16 %	0,00		34,64
Umsatzsteuervorauszahlungen	0,00		-4.864,43
Umsatzsteuer nach § 13b UStG erm.Steuersatz	0,00	0,00	956,15
D. bitte umbuchen bzw. Korrektur
Saldenvorträge Sachkonten	0,00		182.343,92
Saldenvorträge	0,00	0,00	-36.335,56
SUMME Passiva		431.880,11	594.850,61

ANHANG

Der Jahresabschluss zum 31.12.2015 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen nach § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Erworbene immaterielle Anlagen Werte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie durch Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Bank und Kassenbestände sowie die sonstigen Vermögenswerte wurden zum Nennwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden noch nicht veranlagten Steuern. Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte durch den Geschäftsführer, Herrn Matthias Süss geführt.

München, den 14.12.2017

Matthias Süss