MVZ Klinik im Park GmbH

Hilden

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVSEITE		31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR

A.	ANLAGEVERMÖGEN

I.	Immaterielle Vermögensgegenstände	293.798,00	199.171,00

II.	Sachanlagen	87.729,06	33.360,06


B.	UMLAUFVERMÖGEN

I.	Vorräte	6.864,65	6.864,65

II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	403.052,66	317.851,55

III.	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	37.134,30	19.587,58

C.	RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	294,60	0,00



		828.873,27	576.834,84

PASSIVSEITE		31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR

A.	EIGENKAPITAL

I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00

II.	Bilanzgewinn	0,00	0,00

		25.000,00	25.000,00


B.	RÜCKSTELLUNGEN	106.000,00	110.400,00

C.	VERBINDLICHKEITEN	697.873,27	441.434,84







		828.873,27	576.834,84

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 64091 in das Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 276 und 288 Abs. 1 HGB für kleine Kapitalgesellschaften teilweise in Anspruch genommen.

Angaben zu Laufzeiten der Forderungen und Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sowie Mitzugehörigkeit erfolgen im Anhang.

Im vorliegenden Jahresabschluss wurde für Zwecke der Offenlegung von den größenabhängigen Erleichterungen des § 326 HGB Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren - soweit nachfolgend nicht abweichend vermerkt - unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und werden, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des immateriellen Anlagevermögens und des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Gegenstände des beweglichen Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 150,00 (netto) werden unmittelbar aufwandswirksam erfasst. Anlagegüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 (jeweils netto) werden in einem Sammelposten aktiviert, der über fünf Jahresraten aufwandswirksam abgeschrieben wird. Nach Ablauf der Fünf-Jahresfrist wird der Abgang der im Sammelposten erfassten Vermögensgegenstände unterstellt.

Bei den Vorräten werden die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt. Für Bestände an ärztlichen Verbrauchsmaterialien wurde ein Festwert in Höhe von EUR 6.864,65 angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko wird durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände werden mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Für den zwischen Handelsrecht und Steuerrecht bestehenden Bewertungsunterschied der einzelnen Vermögensgegenstände und Schulden werden latente Steuern ermittelt, soweit sich die Bewertungsunterschiede im Zeitablauf umkehren. Die latenten Steuern werden unter Berücksichtigung des unternehmensindividuellen Steuersatzes ermittelt. Aktive latente Steuern für Verlustvorträge werden nicht erfasst. Es erfolgte eine saldierte Betrachtung aktiver und passiver latenter Steuern. Ein sich gegebenenfalls ergebender aktivischer Überhang der latenten Steuer wird nicht angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer voraussichtlichen Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem durch die Deutsche Bundesbank vorgegebenen laufzeitadäquaten Zinssatz abgezinst. Kostensteigerungen werden bei der Bewertung von Rückstellungen berücksichtigt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Vorräte

Unter den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wird insbesondere der Bestand an ärztlichen Verbrauchsmaterialien ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Von den Forderungen wurden im Berichtsjahr, neben Einzelwertberichtigungen, Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 1 % abgesetzt.

Forderungen gegen Gesellschafter bestehen in Höhe von TEUR 256 (Vj. TEUR 223) und resultieren wie im Vorjahr überwiegend aus dem Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital von TEUR 25 ist durch den Gesellschafter eingezahlt. In 2010 wurde ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag vereinbart, der die Muttergesellschaft zum Ausgleich entstehender Gewinne und Verluste verpflichtet.

Sonstige Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen wurden für nicht genommene Urlaubsansprüche der Mitarbeiter, die Berufsgenossenschaft sowie ausstehende Rechnungen, externe Jahresabschlusskosten und Sonderzahlungen gebildet.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von TEUR 661 (Vj. TEUR 423) und betreffen vor allem Verbindlichkeiten aus Cashpooling.

Verbindlichkeiten aus Steuern bestehen in Höhe von TEUR 17 (Vj. TEUR 10).

Alle Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne der § 251 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen

Art	2018 TEUR	2019TEUR	2020 ffTEUR
aus Mietverträgen Dritte	56	55	89
aus Mietverträgen verbundene Unternehmen	13	0	0
Summe	69	55	89

Außergewöhnliche Geschäftsvorfälle

Das abgelaufene Geschäftsjahr war geprägt von folgenden Erträgen und Aufwendungen von außergewöhnlichen Größenordnung und/oder Bedeutung:

Art	2017 TEUR	GuV-Ausweis Nr.
Erträge aus der Nachberechnung von Leistungen aus früheren Geschäftsjahren	40	1
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	6	2
Periodenfremde Erträge	86	2
Periodenfremde Aufwendungen	-32	6
Summe	100

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung setzte sich im Jahr 2017 wie folgt zusammen:

Martin Reitz, Dipl.-Kaufmann Klaus Wöhrle, Kaufmann

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Capio AB (publ), Göteborg, Schweden einbezogen, welche den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Dieser Konzernabschluss wird am Sitz der Capio AB (publ), Göteborg, Schweden, hinterlegt.

Hilden, 6. Januar 2018

gez. Martin Reitz gez. Klaus Wöhrle

Geschäftsführer Geschäftsführer

Feststellung Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde von der Gesellschafterversammlung am 16. August 2018 festgestellt.