WALTER Property Management GmbH

Augsburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		163.400,63		204.167,96
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	82.520,11		103.589,07
II. Sachanlagen	55.880,52		75.578,89
III. Finanzanlagen	25.000,00		25.000,00
B. Umlaufvermögen		335.830,45		351.443,99
I. Vorräte	0,00		0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	29.602,80		90.727,76
III. Wertpapiere	0,00		0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	306.227,65		260.716,23
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		7.876,60
Summe Aktiva		499.231,08		563.488,55

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		26.00,00		26.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00		26.000,00
B. Rückstellungen		20.363,00		49.517,82
C. Verbindlichkeiten		452.868,08		487.970,73
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Passiva		499.231,08		563.488,55

ANHANG

Rechtliche, wirtschaftliche und steuerliche Verhältnisse

1. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

Firma: WALTER Property Management GmbH

Gegenstand des Unternehmens: Übernahme von Hausverwaltungstätigkeiten im privaten und gewerblichen Bereich sowie die Verwaltung von Immobilien aller Art

Gründung: 26.02.1992

Sitz: Augsburg

Rechtsform: GmbH

Satzung: vom 13.12.1990 zuletzt geändert am 17.10.2017

Anschrift: Böheimstraße 8, 86153 Augsburg

Registergericht: Augsburg

Registernummer: HRB 15695

Geschäftsjahr: 01.01.2023 bis 31.12.2023

Geschäftsführer: Dr. Roy Walter, Jürgen Kolper

Prokuristen: Keine

Gesellschafter: WALTER Beteiligungen und Immobilien AG

Gezeichnetes Kapital: 26.000 EUR

2. Wirtschaftliche Verhältnisse

2.1 Wirtschaftliche Kennzahlen und wesentliche Verträge

Wesentliche Verträge: Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen der WALTER Property Management GmbH und der WALTER Beteiligungen und Immobilien AG i. d. F. vom 11.06.2013

Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag zwischen der WALTER Property Management GmbH und der Zirbelnuss Hausmeister Service GmbH vom 21.08.2018

Anzahl Mitarbeiter 8 (Jahresdurchschnitt)

Umsatzerlöse der Periode: 992.425,53 EUR

Ergebnis der Periode (nach Steuern): 42.530,08 EUR

Größenklassifikation nach §§ 267, 267a HGB: Klein

Finanzierung: über operatives Geschäft

2.2 Darstellung wesentlicher Aspekte der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Der Rückgang des Ergebnisses nach Steuern um ca. 87 TEUR im Vergleich zum Vj. auf 43 TEUR re sultiert im Wesentli chen aus folgenden Sachverhalten:

Die Umsatzerlöse können im gleichen Zeitraum um +102 TEUR auf insgesamt +992 TEUR (Vj. +890 TEUR) zulegen. Ursächlich sind im Wesentlichen höhere Verwaltergebühren.

Der Personalaufwand steigt auf Grund zwei neuer Mitarbeiter (unterjährig eingestellt) auf ins gesamt -669 TEUR (Vj. -574 TEUR) an. Ebenso steigen die sonstigen betrieblichen Aufwendungen leicht auf insgesamt -243 TEUR (Vj. -198 TEUR) an, was auf allgemeine Kostensteigerungen zurück zu führen ist.

Der Beteiligungsertrag aus der Tochtergesellschaft fällt um 17 TEUR auf insgesamt +8 TEUR (Vj. 25 TEUR). Es handelt sich um die Ergebnisabführung 2023 der Zirbelnuss Hausmeister Service GmbH.

Auf der Aktivseite vermindert sich das immaterielle Anlagevermögen auf Grund planmäßiger Abschreibungen der in 2022 neu eingeführte ERP-Software auf insgesamt 83 TEUR (Vj. 104 TEUR).

Der Kassenbestand erhöht sich von 261 TEUR auf 306 TEUR. Forderungen und Verbindlichkeiten wurden allgemein so weit möglich reduziert.

3. Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird unter der Steuernummer 103/117/00753 beim Finanzamt Augsburg-Stadt geführt.

Mit dem Mutterunternehmen WALTER Beteiligungen und Immobilien AG besteht eine umsatzsteuerliche, gewerbesteuerliche und körperschaftsteuerliche Organschaft.

Mit dem Tochterunternehmen Zirbelnuss Hausmeister Service GmbH besteht eine umsatzsteuerliche, gewerbesteuerliche und körperschaftsteuerliche Organschaft.

Zum 31. Dezember 2023 beträgt der voraussichtliche (vororganschaftliche) körperschaftsteuerliche Verlustvortrag 1.100 EUR.

Der zuletzt festgestellte Betrag des steuerlichen Einlagekontos belief sich auf 1.721 EUR. Die letzte steuerliche Außenprüfung umfasste die Veranlagungs- und Erhebungszeiträume 2015 bis 2018 für die Steuerarten Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer, Umsatzsteuer sowie Investitionszulage.

Augsburg, den 21. Juni 2024

gez. Dr. Roy Walter, Jürgen Kolper

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. September 2024