Senioren-Residenz Dudenhofen GmbH Sankt Sebastian

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVSEITE

	31.12.2019		31.12.2018
	€		€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		133.414,00	147.486,50
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	4.400,00		4.400,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	231.397,35		220.956,00
davon gegen Gesellschaftern € 175.387,26			(142.880,59)
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	10.699,40		21.342,05
		246.496,75	246.698,05
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.860,08	0,00
		381.770,83	394.184,55

PASSIVSEITE

	31.12.2019	31.12.2018
	€	€
A. Eigenkapital	125.000,00	125.000,00
B. Rückstellungen	102.462,00	85.259,00
C. Verbindlichkeiten	154.308,83	183.925,55
davon aus Steuern € 14.198,01		(11.213,82)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 2.394,92		(2.703,72)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr €154.308,83		(183.925,55)
	381.770,83	394.184,55

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben

Die Senioren-Residenz Dudenhofen GmbH Sankt Sebastian mit Sitz in Köln wird im Handelsregister des Amtsgerichtes Köln unter HRB 75278 geführt.

Die Gesellschaft hat ihren Jahresabschluss nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Anwendung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetze (BilRUG) in der aktuellen Fassung aufgestellt.

Hinsichtlich der Gliederung des Jahresabschlusses nimmt die Gesellschaft das Wahlrecht nach § 8 Abs. 1 Pflege-Buchführungsverordnung (PBV) in Anspruch. Der Jahresabschluss ist dementsprechend nach den Vorschriften der PBV gegliedert.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear auf die voraussichtliche Nutzungsdauer, in Anlehnung an die amtlichen steuerlichen AfA-Tabellen.

Geringwertige Anlagegüter bis EUR 250,00 ohne Umsatzsteuer werden sofort als Aufwand erfasst. Anlagegüter mit einem Anschaffungswert von unter EUR 800,00 ohne Umsatzsteuer (Geringwertige Anlagegüter) wurden im Zugangsjahr sofort abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Das Vorratsvermögen wird gemäß dem strengen Niederstwertprinzip mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten bzw. letzten Einkaufspreisen bewertet. Die Gesellschaft hat für das laufende Jahr einen Festwertansatz vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Mögliche Ausfallrisiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden durch angemessene Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt. Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert aktiviert.

Aktive Rechnungsabgrenzungen

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden transitorische Posten im engeren Sinne angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Der Ansatz erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen gegen den Gesellschafter in Höhe von TEUR 176 (Vorjahr: TEUR 143). Es handelt sich dabei weitgehend um sonstige Vermögensgegenstände.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten der Gesellschaft haben wie im Vorjahr durchgängig eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Am Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

Die Gesellschaft haftet im Rahmen eines Haftungsverbundes mit fünf weiteren verbundenen Unternehmen für jährliche Verpflichtungen über TEUR 1.026 bis zum 30.04.2028.

Im Rahmen eines weiteren Verbundes haftet die Gesellschaft mit fünf Unternehmen für die Verpflichtung eines weiteren Unternehmens mit jährlich TEUR 900 bis zum 04.06.2027.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen der Gesellschaft, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, betragen insgesamt TEUR 8.998 davon sind TEUR 827 gegenüber verbundener Unternehmen.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen gegenüber fremden Dritten aus langfristigen Pachtverträgen betreffend der betriebsnotwendigen Immobilien betragen TEUR 7.990.

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 86 Mitarbeiter (Vorjahr: 79).

Köln, den 12. Juni 2020

Andreas Bochem, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 29. Juni 2020 festgestellt.