Air Master Shipping GmbH (vormals: Heresa Verwaltung GmbH)

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2019

AIR MASTER SHIPPING GMBH (VORMALS HERESA VERWALTUNG GMBH), HAMBURG

A K T I V A

	31.12.2019 €	31.12.2018 T€
A. ANLAGEVERMÖGEN	5.898,00	0
I. Sachanlagen	5.898,00	0
B. UMLAUFVERMÖGEN	223.715,70	110
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	164.233,32	2
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	59.482,38	108
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	1.495,62	0
	231.109,32	110

P A S S I V A

	31.12.2019 €	31.12.2018 T€
A. EIGENKAPITAL	20.776,45	50
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25
II. Kapitalrücklage	30.886,30	0
III. Gewinnvortrag	0,00	27
IV. Jahresfehlbetrag	-35.109,85	-2
B. RÜCKSTELLUNGEN	77.387,17	2
C. VERBINDLICHKEITEN	132.945,70	58
	231.109,32	110

AIR MASTER SHIPPING GMBH (VORMALS HERESA VERWALTUNG GMBH), HAMBURG

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2019

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS UND ZU DEN BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Bilanzierungsmethoden

Die Air Master Shipping GmbH (vormals Heresa Verwaltung GmbH) weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft auf. Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Hamburg und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der Nummer HRB 71350 eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt. Das gesetzliche Gliederungsschema des § 266 Abs. 2 HGB wurde um die Position "Verbindlichkeiten gegenüber nahe stehenden Unternehmen" erweitert.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Bei der Erstellung des Anhangs wird von den größenabhängigen Erleichterungen des § 288 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft war persönlich haftende Gesellschafterin der Air Master Shipping GmbH & Co. KG, Hamburg. Nach dem Austritt sämtlicher Kommanditisten wuchs der Gesellschaft das Vermögen der damit aufgelösten Air Master Shipping GmbH & Co. KG an. Die Gesellschafterin führt seitdem das operative Geschäft der aufgelösten Gesellschaft fort.

Bewertungsmethoden

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, bewertet. Die Abschreibungen auf Zugänge erfolgen pro rata temporis.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu € 800,00 werden aus Vereinfachungsgründen im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten angesetzt. Alle erkennbare Einzelrisiken sind durch angemessene Einzelwertberichtigungen und eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt worden.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Bei der Bildung wurde den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

II. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ

Die Entwicklung des Anlagevermögens wird in einer Anlage zum Anhang dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr bestehen nicht.

Forderungen gegen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen ebenfalls nicht.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

		Davon mit einer Restlaufzeit
	Gesamtbetrag 31.12.2019 €	bis zu einem Jahr €	zwischen einem und fünf Jahren €	von mehr als fünf Jahren €	Gesamtbetrag 31.12.2018 €
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	115.540,69	115.540,69	0,00	0,00	0,00
Sea Master Shipping GmbH	8.458,56	8.458,56	0,00	0,00	30.000,00
Sonstige Verbindlichkeiten	8.946,45	8.946,45	0,00	0,00	0,00
	132.945,70	132.945,70	0,00	0,00	30.000,00

Aus der Währungsumrechnung wurden Erträge in Höhe von € 2.377,35 und Verluste von € 2.018,32 erzielt

III. ERGÄNZENDE ANGABEN

Mitarbeiter

Im Berichtsjahr beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich zwei Mitarbeiter.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nennenswerte finanzielle Verpflichtungen bestehen am Bilanzstichtag nicht.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr:

	Frau Sabine Kristensen, Kauffrau, Glinde (bis 21. Mai 2019)
	Herr Reinhard Zucht, Kaufmann, Bendestorf (vom 21. Mai bis 11. September 2019)
	Herr Lev Henzel, Kaufmann, Hamburg (ab 11. September 2019)

Die Geschäftsführer waren bzw. sind jeweils alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde im Rahmen der Gesellschafterversammlung am 4. Juli 2019 festgestellt.

Hamburg, den 31. Januar 2020

AIR MASTER SHIPPING GMBH (VORMALS HERESA VERWALTUNG GMBH), HAMBURG

- Geschäftsführung -

gez. Lev Henzel

	ANSCHAFFUNGS- UND HERSTELLUNGSKOSTEN
	1. Jan. 2019	Anwachsung	Zugänge	Abgänge	31. Dez. 2019
	€	€	€	€	€
IMMATERIELLE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	12.028,42	0,00	0,00	12.028,42
SACHANLAGEN
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts- ausstattung	0,00	81.251,22	1.929,00	18.382,57	64.797,65
	0,00	93.279,64	1.929,00	18.382,57	76.826,07

	AUFGELAUFENE ABSCHREIBUNGEN
	1. Jan. 2019	Anwachsung	Zuführungen	Auflösungen	31. Dez. 2019
	€	€	€	€	€
IMMATERIELLE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	12.028,42	0,00	0,00	12.028,42
SACHANLAGEN
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts- ausstattung	0,00	75.441,22	1.841,00	18.382,57	58.899,65
	0,00	87.469,64	1.841,00	18.382,57	70.928,07

	NETTOBUCHWERTE
	31. Dez. 2019	31. Dez. 2018
	€	€
IMMATERIELLE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	0,00
SACHANLAGEN
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäfts- ausstattung	5.898,00	0,00
	5.898,00	0,00