Horst Friederichs GmbH

Waldbröl

(vormals: Reichshof)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	72.653,00	75.108,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	72.652,00	75.107,00
B. Umlaufvermögen	447.507,32	296.427,79
I. Vorräte	1.130,00	954,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	302.229,37	232.418,36
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	144.147,95	63.055,43
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.394,95	18.049,73
Bilanzsumme, Summe Aktiva	530.555,27	389.585,52

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	450.347,03	355.303,47
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	424.782,44	329.738,88
B. Rückstellungen	52.661,63	24.921,00
C. Verbindlichkeiten	27.546,61	9.361,05
Bilanzsumme, Summe Passiva	530.555,27	389.585,52

Anhang

Anlage I für das Geschäftsjahr 2011

A. Allgemeine Angaben

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) sowie den einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Im Bereich der Darlehens- und Verrechnungskonten erfolgt ein unsaldierter Ausweis.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände wurden pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt.

Die beweglichen Anlagegüter wurden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Geringwertige bewegliche Anlagegüter mit einem Einzelanschaffungspreis bis zu 150,00 € wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Auf die Darstellung dieser Wirtschaftsgüter in der Anlageentwicklung wurde auf Grund des Wegfalls der steuerrechtlichen gesonderten Aufzeichnungspflichten verzichtet.

Die Anschaffungskosten der Zugänge geringwertiger beweglicher Anlagegüter mit Anschaffungskosten im Einzelnen von mehr als 150,00 € bis 1.000,00 € wurden in den Sammelposten nach § 6 Abs. 2a EStG einbezogen und im Jahr des Zugangs und den folgenden vier Jahren linear aufgelöst.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgte zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und -preisminderungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nominalbetrag angesetzt.

Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.

Die flüssigen Mittel wurden in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, wurden unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt soweit der Gesamtbetrag abzugrenzen war beziehungsweise der abzugrenzende Betrag einen Betrag von 410,00 € überstieg.

Das Eigenkapital wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Bei Bildung der Rückstellungen wurde den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen.

Sie wurden in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

B. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens wurde unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahrs im Anlagenspiegel (Anlage zum Anhang) dargestellt.

Umlaufvermögen

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen wurden Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 279.966,32 € (Vorjahr: 213.880,81 €) ausgewiesen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von 25.564,59 € wurde mit dem Nennbetrag angesetzt.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthielten im Wesentlichen Rückstellungen für die Aufbewahrungspflicht für Unterlagen, Rückstellungen für Tantiemen, Rückstellungen für noch nicht abgerechnete Nebenkosten 2010 und 2011 sowie Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliederten sich wie folgt:

Verbindlichkeiten gegenüber / aus	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis ein Jahr	davon Restlaufzeit ein bis fünf Jahre	davon Restlaufzeit mehr als fünf Jahren
Lieferungen und Leistungen			0,00
Sonstige			0,00
Gesamtbetrag		0	0,00	0,00

Verbindlichkeiten gegenüber / aus	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis ein Jahr	davon Restlaufzeit ein bis fünf Jahre	davon Restlaufzeit mehr als fünf Jahren
Lieferungen und Leistungen			0,00
Sonstige			0,00
Gesamtbetrag		0	0,0	0

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten wurden Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von 10.807,79 € (Vorjahr: 0,00 €) ausgewiesen.

C. Sonstige Angaben

Belegschaft

Im Jahresdurchschnitt waren beschäftigt (ohne Geschäftsführer)

Arbeitnehmer

3,5

Geschäftsführung

Geschäftsführer

Name, Vorname	Tätigkeit/ausgeübter Beruf
Friederichs, Horst	Kaufmännischer und technischer Geschäftsführer
Friederichs, Tore	Kaufmännischer und technischer Geschäftsführer

Hinsichtlich der Angabe zu den Gesamtbezügen der Geschäftsführer gemäß § 285 Nr. 9 Buchstabe a HGB wurde von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde mit Gesellschafterbeschluss am 15.02.2013 festgestellt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 15.2.2013.