Asset International Deutschland GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Haar, AG Munich, HRB 217679

Haar, AG Munich, HRB 217679

ANHANG FÜR DAS WIRTSCHAFTSJAHR 01. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

ANNEX FOR THE FINANCIAL YEAR January 01, 2023 to December 31, 2023

Allgemeines

Die Asset International Deutschland GmbH wurde mit Vertrag vom 30. März 2015 gegründet.

General

Asset International Deutschland GmbH was founded by contract dated March 30, 2015.

Grundlagen der Rechnungslegung

Der Jahresabschluss der Asset International Deutschland GmbH für das Wirtschaftsjahr vom 01. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023 wurde auf Grundlage des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§275 Abs. 2 HGB) gewählt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden von der Gesellschaft als "kleine" Kapitalgesellschaft die größenabhängigen Erleichterungen gem. §288 HGB in vollem Umfang in Anspruch genommen. Am Abschlussstichtag sind die Merkmale gem. §267 HGB, die zu einer Klassifizierung als "kleine" Kapitalgesellschaft führen, erfüllt.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß §264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Basics of Accounting

The annual financial statements of Asset International Deutschland GmbH for the financial year from January 1, 2023 to December 31, 2023 were prepared on the basis of the German Commercial Code and the law relating to limited liability companies.

The nature of expense method (Section 275 (2) HGB) was chosen for the presentation of the income statement.

When preparing the annual financial statements, the company, as a "small" corporation, made full use of the size-related simplifications in accordance with Section 288 HGB. On the balance sheet date, the characteristics according to §267 HGB, which lead to classification as a "small" corporation, are met. A management report was not prepared in accordance with section 264 (1) sentence 4 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den handelsrechtlichen Gliederungsvorschriften unter Beachtung der generellen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften der §§242 bis 256a HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz- und Bewertungsbestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§264 bis 288 HGB, §42 GmbHG).

Das Prinzip der Darstellungsstetigkeit wurde beachtet.

Accounting and valuation methods

The structure of the balance sheet and the profit and loss account corresponds to the classification regulations under commercial law, taking into account the general accounting and valuation regulations of Sections 242 to 256a HGB and taking into account the special recognition and valuation provisions for corporations (Sections 264 to 288 HGB, Section 42 GmbHG).

The principle of consistency of representation was observed.

Aktiva

Das Finanzanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten angesetzt. Soweit sich eine dauerhafte Wertminderung ergibt, werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken werden grundsätzlich durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Von den Forderungen in Höhe von TEUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 8) haben Forderungen in Höhe von TEUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 0,00) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Forderungen mit einer Restlaufzeit Über 5 Jahren bestanden wie im Vorjahr nicht.

Es bestehen TEUR 0,00 Forderungen gegen Gesellschafter (Vorjahr: TEUR 0,00).

Die Guthaben bei Kreditinstituten entsprechen den Nominalwerten.

Assets

Financial assets are stated at acquisition cost. Insofar as there is a permanent reduction in value, unscheduled depreciation is carried out.

Receivables and other assets are stated at their nominal value. Recognizable individual risks are generally taken into account through value adjustments. Of the receivables in the amount of EUR 0 (previous year: EUR 8 thousand), receivables of the amount of EUR 0.00 (previous year: EUR 0.00) have a remaining term of more than one year. In the previous year, there were no receivables with a remaining term of more than 5 years. There are EUR 0.00 receivables from shareholders (previous year: EUR 0.00).

The bank balances correspond to the nominal values.

Passiva

Das Stammkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 25.000,00 ist in voller Höhe eingezahlt.

Von den Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 9.667 (Vorjahr: TEUR 11.408) haben Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 8.350 (Vorjahr: TEUR 10.350) eine Restlaufzeit von sowohl mehr als einem Jahr als auch von mehr als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit größer 1 Jahr sind nicht vorhanden.

Es bestehen keine Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Liabilities

The company's share capital of EUR 25,000.00 has been paid in full.

Of the liabilities of EUR 9.667 thousand (previous year: EUR 11,408 thousand), liabilities of EUR 8,350 (previous year: EUR 10,350 thousand) have a remaining term of more than one year as well as more than five years. Liabilities are stated at their settlement amounts.

The provisions take into account all contingent liabilities. They are recognized at the settlement amount necessary based on prudent business judgement. There are no provisions with a remaining term of more than 1 year.

There are no liabilities to shareholders.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Aufwendungen von EUR 0 (Vorjahr: TEUR 18) aus der Währungsumrechnung.

Income statement

Other operating expenses includes expenses of EUR 0 (previous year: EUR 18 thousand) from currency translation.

Sonstige Angaben

Other information

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2023 waren keine Mitarbeiter beschäftigt.

Employees

There were no employees in the 2023 financial year.

Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in dem Gruppenabschluss der Institutional Shareholder Services Inc, Rockville, Mary land, USA, einbezogen.

Corporate Relationships

The Company's financial statements are included in the consolidated financial statements of Institutional Shareholder Services Inc, Rockville, Maryland, USA.

Haar, 11. December 2024

Matthias Rothe

Bilanz zum 31.12.2023

Aktiva

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
I. Finanzanlagen		11,324,969	11,324,969
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände	-		7,786
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr T€ 0, Vorjahr T€ 8)
(davon gegen verbundene Unternehmen T€ 0, Vorjahr T€ 8)
(davon gegen Gesellschafter T€ 0, Vorjahr T€ 0)
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	5,644		18,986
		5,644	26,772
C. Rechnungsabgrenzungsposten		-	-
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		-	733,766
		11,330,613	12,085,507

Passiva

	31.12.2023		31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25,000		25.000
II. Verlustvortrag	(758,766)		(1,864,089)
III. Jahresüberschuss (Jahresfehlbetrag)	1,676,468		1,105,323
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag			733,766
		942,702	0
B. Rückstellungen		721.039	677,063
C. Verbindlichkeiten		9,666,872	11,408,444
(davon mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr T€ 1.317, Vorjahr T€ 1.058)
(davon gegenüber verbundenen Unternehemen T€ 9.664, Vorjahr T€ 11.408)
(davon gegenüber Gesellschaftern T€ 0, Vorjahr T€ 0.00)
D. Rechnungsabgrezungsposten		-	-
		11,330,613	12,085,507

Haar, 11 December 2024

Matthias Rothe

Allen Heery

Gewinn- und Verlust Rechnung für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	EUR
1. Sonstige betriebliche Erträge	14	0
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	(13,349)	(38,786)
(davon aus der Währungsumrechnung: T€ 0 Vorjahr: T€ 18)
3. Erträge (Aufwendungen) aus Gewinnabführungsverträgen	2,801,961	3,007,131
4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	14	0
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	(483,463)	(940,047)
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	(628,709)	(922,975)
7. Ergebnis nach Steuern	1,676,468	1,105,323
8. Jahresüberschuss / (Jahresfehlbetrag)	1,676,468	1,105,323

Haar, 11 December 2024

Matthias Rothe

Allen Heery