CAMPUS GmbH

Neubrandenburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ

AKTIVA

	Euro	2009 Euro	Euro	2008 Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Software		2,00		2,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.183,00		3.569,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	21.611,00	24.794,00	26.478,00	30.047,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		5.000,00		5.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	64.339,50		81.275,69
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	19.492,54		0,00
3. Forderung gegen nahestehende Unternehmen	0,00		1.100,99
4. Sonstige Vermögensgegenstände	228,93	84.060,97	4.449,40	86.826,08
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		52.302,05		70.739,36
Summe Aktiva		166.159,02		192.614,44

PASSIVA

	Euro	2009 Euro	Euro	2008 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.500,00		25.500,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	15.169,09		11.280,40
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	1.740,78	42.409,87	3.888,69	40.669,09
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	45.840,00		47.025,00
2. sonstige Rückstellungen	41.312,99	87.152,99	24.904,33	71.929,33
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.755,76		20.550,20
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen - davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 10.021,29 (Vorjahr: EUR 11.015,89)	17.471,29		53.931,65
3. Sonstige Verbindlichkeiten - davon aus Steuern: EUR 3.176,60 (Vorjahr:EUR 3.212,20) - davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)	8.297,95	36.525,00	3.212,20	77.694,05
D. Rechnungsabgrenzungsposten		71,16		2.321,97
Summe Passiva		166.159,02		192.614,44

Anhang für das Geschäftsjahr 2009

(1) Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das vom 01.01. - 31.12.2009 laufende Geschäftsjahr wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die CAMPUS GmbH, Neubrandenburg, hat gemäß § 264 HGB und aufgrund ihrer Größenmerkmale die für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 264 Abs. 1 HGB geltenden Vorschriften zur Bilanzierung, Berichterstattung und Veröffentlichung zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das bisher angewendete Umsatzkostenverfahren beibehalten.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden, gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen unveränderten, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

2.1. Sachanlagen

Immaterielle Vermögensgegenstände werden, soweit sie entgeltlich von Dritten erworben wurden, zu Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig abgeschrieben. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen. Für geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von 150,00 € bis 1.000,00 € wurde gemäß § 6 Abs. 2a) EStG ein Sammelposten gebildet, der über 5 Jahre gewinnmindernd aufgelöst wird.

2.2. Finanzanlagen

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

2.3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Daneben wurden bei diesen Posten individuelle Einzelrisiken durch Wertabschläge berücksichtigt.

2.4. Rückstellungen

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages passiviert, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

2.5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

(3) Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

3.1. Entwicklung des Anlagevermögens

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sowie der Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres sind im nachfolgenden Anlagespiegel (Seite 5) dargestellt.

3.2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die Einzelwertberichtigungen haben sich wie folgt entwickelt:

	Stand am 01.01.2009	Inanspruchnahmen (Ausbuchungen)	Abgänge (Zahlungseingänge)	Zuführungen	Stand am 31.12.2009
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	170.343,98	0,00	5.144,02	2.563,30	167.763,26
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	719,60	0,00	0,00	0,00	719,60
Sonstige Vermögensgegenstände	15.502,86	0,00	0,00	0,00	15.502,86
gesamt	186.566,44	0,00	5.144,02	2.563,30	183.985,72

3.3. sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen Aufwendungen für ausstehende Abwasserabgaben und Rechnungen, ausstehende Auskehr von vereinnahmten Mieten, Aufwendungen für ausstehenden Urlaub und Jahresabschlusskosten.

3.4. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen die branchenüblichen Eigentumsvorbehalte.

3.5. Umsatzkostenverfahren

Die Umsatzerlöse betreffen den Ertrag aus der Verwaltervergütung von der Peter Cremer GmbH.

Gemäß § 285 Satz 1 Nr. 8b) setzt sich der Personalaufwand wie folgt zusammen:

a) Löhne und Gehälter	146.812,02 €
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	26.494,02 €

(4) sonstige Angaben

4.1. Geschäftsführung

Vertreten wird die Gesellschaft durch die Geschäftsführer:

―	Herrn Thomas Cremer, Hamburg, der einzelvertretungsbefugt und berechtigt ist, die Gesellschaft bei Rechtsgeschäften mit sich selbst oder als Vertreter eines Dritten zu vertreten.
―	Herrn Horst Kleinhardt, Neubrandenburg, der von den Beschränkungen des § 181 HBG befreit ist.

4.2. Miet- und Leasingverpflichtungen

Am Bilanzstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasingverträgen wie folgt:

Folgejahr	3.252,00 €
2-5 Jahre	2.981,00 €
über 5 Jahre	0,00 €
gesamt	6.233,00 €

4.3. Sonstige finanziellen Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB, die für die Beurteilung der Finanzlage des Unternehmens von Bedeutung sind, bestehen zum Bilanzstichtag in Bezug auf die Rangrücktrittsvereinbarung.

Gemäß Mitteilung der BGO - Beteiligungsgesellschaft Ost Verwaltungs - GmbH beträgt die Forderung aus Kapital 113.833,41 € und die Forderung aus aufgelaufenen Zinsen 84.065,21 € per 31. Dezember 2008. Im Geschäftsjahr 2009 wurden Besserungszahlungen für die Jahre 2007 (2.812,11 €) und 2008 (2.828,34 €) geleistet.

Die Kapitalforderung nebst bestehender und künftiger Zinsansprüche sind zu bedienen aus:

―	sonst entstehenden Jahresabschlüssen
―	einem Liquidationsüberschuss sowie
―	Erlösen aus dem Verkauf nicht mehr benötigter Anlagegüter

4.4. Zahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr durchschnittlich 3 Mitarbeiter (Vorjahr: 3,5) beschäftigt. Zum Stichtag 31.12.2009 waren 3 Mitarbeiter beschäftigt.

4.5. Geschäftsanteile

Die Geschäftsanteile der Gesellschaft werden von der Peter Cremer Holding GmbH & Co. KG, Hamburg, gehalten.

Neubrandenburg, im März 2010

Thomas Cremer und Horst Kleinhardt