Schuh-Depot Bockstiegel Die Service GmbH

Aurich

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Aktiva

	31.12.2015	31.12.2015	31.12.2014
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		408,00	512,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	9.166,00		11.610,00
2. andere Anlagen, Betriebs-und Geschäftsausstattung	37.491,50	46.657,50	53.377,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren	570.873,30		586.016,00
2. geleistete Anzahlungen	0,00	570.873,30	97.756,84
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	33.554,58		51.111,37
2. sonstige Vermögensgegenstände	499.621,96	533.176,54	288.326,90
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		637.137,47	510.505,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten		64.888,42	1.773,81
SUMME AKTIVA		1.853.141,23	1.600.989,37
Passivseite
	31.12.2015	31.12.2015	31.12.2014
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag		1.373.077,60	1.204.414,06
III. Jahresüberschuss		293.177,19	268.663,54
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	16.086,92		37.209,54
2. sonstige Rückstellungen	10.639,00	26.725,92	9.720,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	95.547,84		45.769,71
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 95.547,84 (45.769,71)
2. sonstige Verbindlichkeiten	39.048,09	134.595,93	9.647,93
- davon aus Steuern in EUR: 29.187,41 (3.171,70)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 39.048,09 (9.647,93)
SUMME PASSIVA		1.853.141,23	1.600.989,37

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die neuen Vorschriften des EGHGB sind ab dem 01.01.2010 in diesem Jahresabschluss angewandt. Eine Änderung der Bilanzen der Vorjahre war nicht erforderlich, da unter Anwendung der neuen Bestimmungen Änderungen in den Bilanzansätzen nicht erforderlich sind.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Soweit für diese Gesellschaften Erleichterungen bei der Bilanzierung, Prüfung und Offenlegung vorgesehen sind, sind diese in Anspruch genommen worden.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der Schuh-Depot Bockstiegel zum 31.12.2014 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die sowohl die degressive als auch die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von 410,00 € werden im Jahr des Zugangs gem. § 6 Abs. 2 EStG sofort und in voller Höhe abgeschrieben. Für Investitionen der -Vorjahre zwischen 150,00 € und 1.000,00 € wurde der aufgrund einer gesetzlichen Änderung gebildete Sammelposten fortgeführt. Dieser Sammelposten wird, verteilt auf einer festgesetzten Nutzungsdauer von 5 Jahren, abgeschrieben.

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Sämtliche Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem nachfolgend dargestellten Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).

Verbindlichkeiten

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestanden keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Herrn Klaus Bockstiegel in Aurich.

Aurich, den 6.12.2016

Klaus Bockstiegel