PEC Service GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Justification Form

1. Product (Fund/Separate Account):	PEC
2. Name of SPV:	PEC Service GmbH
3. Project Description:	3x Jahresabschluss 31.12.2022 3x Gesellschafterbeschluss 2022
4. Requested Approval
• Start of Contract	n/a
• End of Contract	n/a
• Annual Fee	n/a
• Justification / Comparison to prior contract	n/a
5. Prepared by:	Leoni Köppeler
6. Checked by: (e.g. lawyer, architect, advisor)	Dominik Behr/Viktoria Rudenko
7. Verified by:	[Lucia Vazquez Echeveste] Gaby Hermann

Signature and date:

Juan Hidalgo

Marius Schöner

Hendrik Brauner

Further Explanation:

•	Entity was acquired in 2021 as FixCO for e-charging stations of PEC Quartiersweg GmbH & Co. KG
•	Will also be used as a FixCo for new German PEC PropCos in the future like Hanseviertel
•	2021 was a short fiscal year (only four months)
•	Expenses mainly due to renting of parking spaces & amenity spaces from PEC Quartiersweg GmbH & Co. KG (125,4 k€). Also professional fees for e.g. accounting 19 k€, property management 17,7 k€, tax advisory and consulting 8,7 k€.
•	Rental income for parking spaces (incl. E-Charging stations) and amenity spaces (to 3rd party tenants) increased to 33,2 k€ (PY 8 k€)
•	The net income for the year is negative -142,6 k€ (PY -30 k€)

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Technische Anlagen und Maschinen		73.436,00	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
Unfertige Leistungen		0,00	550,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	22.952,80		8.537,22
2. sonstige Vermögensgegenstände	249.243,44		101.519,36
		272.196,24	110.056,58
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		33.360,97	75.686,19
		378.993,21	186.292,77

Passiva

	31.12.2022		31.12.2021
		EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen
II. Kapitalrücklage	400.000,00		150.000,00
III. Ergebnisvortrag	-30.304,01		0,00
IV. Jahresfehlbetrag	-152.325,92		-30.304,01
		242.370,07	144.695,99
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen	10.880,46		5.737,50
		10.880,46	5.737,50
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	33.973,22		10.900,00
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	91.517,36		24.959,28
		125.490,58	35.859,28
C. Passive Rechnungsabgrenzungsposten		252,10	0,00
		378.993,21	186.292,77

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar bis 31. Dezember 2022

	01.01.31.12.2022	11.08.31.12.2021
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	33.178,78	8.281,65
2. Verminderung oder Erhöhung des Bestands an unfertigen Leistungen	-550,00	550,00
3. sonstige betriebliche Erträge	0,00	1.223,12
4. Aufwendungen für bezogene Leistungen	0,00	-550,00
5. sonstige betriebliche Aufwendungen	-175.247,38	-39.808,78
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-7,66	0,00
7. Abschreibungen	-9.699,66	0,00
8. Ergebnis nach Steuern	-152.325,92	-30.304,01
9. Jahresfehlbetrag	-152.325,92	-30.304,01

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist unter der Firma PEC Service GmbH (vormals: Blitz F21-453 GmbH) mit Sitz in Frankfurt am Main im Handelsregister des Amtsgerichts Frankfurt am Main unter der Registernummer HRB 124123 eingetragen.

Der Jahresabschluss der PEC Service GmbH zum 31. Dezember 2022 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 HGB.

Größenabhängige Erleichterungen wurden teilweise in Anspruch genommen.

Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Aufgrund des Rumpfgeschäftsjahres des Vorjahres ist die Vergleichbarkeit der Beträge in der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung nicht gewährleistet.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Erstellung des Jahresabschlusses sind die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite werden nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet Die Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet. Es wird vorsichtig bewertet, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt.

Einzelne Positionen werden wie folgt bewertet:

•	Die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgt linear, der Abschreibungszeitraum wird aus der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeleitet.
•	Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips mit dem Nennwert angesetzt.
•	Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.
•	Der Ansatz und Ausweis des Eigenkapitals erfolgt nach den handelsrechtlichen und gesellschaftsrechtlichen Vorgaben.
•	Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.
•	Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.
•	Aufwendungen und Erträge werden periodengerecht erfasst.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Anlagevermögen

Das Anlagevermögen besteht aus E-Ladesäulen, welcher eine Nutzungsdauer von 10 Jahren zugrunde gelegt wird. Die Entwicklung wird im Anlagespiegel dargestellt (Anlage zum Anhang).

2. Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 23 (Vorjahr TEUR 9) und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 82 (Vorjahr TEUR 102). Der sonstige Vermögensgegenstand besteht aus 11 e-Ladestationen.

3. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft beläuft sich auf TEUR 25. Alleinige Gesellschafterin ist zum 31. Dezember 2022 die PEC Holdings S.á r.l., Luxemburg. Das Stammkapital (TEUR 25) ist voll eingezahlt.

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen haben in voller Höhe eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von TEUR 11 (Vorjahr TEUR 6) betreffen ausstehende Rechnungen, Beratungskosten und Sonstiges.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten zum 31.12.2022 setzen sich wie folgt zusammen:

		-Restlaufzeit-
Verbindlichkeiten	Gesamt	bis 1 Jahr	bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	33.973,22	33.973,22	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
- Davon gegenüber Gesellschaftern 0,00€	91.517,36€	91.517,36	0,00	0,00
Summe Verbindlichkeiten	125.490,58	125.490,58	0,00	0,00

Die Verbindlichkeiten zum 31.12.2021 setzen sich wie folgt zusammen:

		-Restlaufzeit-
Verbindlichkeiten	Gesamt	bis 1 Jahr	bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.900,00	10.900,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
- Davon gegenüber Gesellschaftern 0,00€	24.959,28€	24.959,28	0,00	0,00
Summe Verbindlichkeiten	35.859,28	35.829,28	0,00	0,00

IV. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr keine Mitarbeiter.

2. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr:

Hidalgo Ramirez, Juan Miguel

Schöner, Marius

Brauner, Hendrik

Mayer, Tim

3. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 152.325,92 auf neue Rechnung vorzutragen.

4. Konsolidierungskreis

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der CBRE Global Investors Open-Ended Funds S.C.A. - SICAV - SIF mit Sitz in Luxemburg, einbezogen. Die CBRE Global Investors Open-Ended Funds S.C.A. SICAV-SIF stellen den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis des Unternehmens dar. Der Konzernabschluss ist beim Unternehmen erhältlich.

Frankfurt am Main, den 31.03.2023

Juan Miguel Hidalgo Ramirez

Marius Schöner

Hendrik Brauner

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2022

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2022	Zugänge	Umbuchung	Abgänge	31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Technische Anlagen und Maschinen	83.135,66	-	-	-	83.135,66
	83.135,66	-	-	-	83.135,66

	Kumulierte Abschreibungen
	01.01.2022	Zugänge	Abgänge	31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Technische Anlagen und Maschinen	-	9.699,66	-	9.699,66
	-	9.699,66	-	9.699,66

	Buchwerte
	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Technische Anlagen und Maschinen	73.436,00	83.135,66
	73.436,00	83.135,66