HGHI Centermanagement GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	13.269,00	14.214,00
I. Sachanlagen	13.269,00	14.214,00
B. Umlaufvermögen	3.321.807,86	1.736.505,51
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.249.819,27	1.602.254,77
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	403.550,68	0,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	71.988,59	134.250,74
Bilanzsumme, Summe Aktiva	3.335.076,86	1.750.719,51

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	39.715,81	81.342,93
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	14.715,81	56.342,93
B. Rückstellungen	485.491,39	277.901,07
C. Verbindlichkeiten	2.809.869,66	1.391.475,51
Bilanzsumme, Summe Passiva	3.335.076,86	1.750.719,51

Anhang

HGHI Centermanagement GmbH
Berlin

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes sowie die steuerlichen Vorschriften zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Vorjahreszahlen wurden in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zum Vergleich in € angegeben.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266, 274 a, 276, 288 HGB und dem Unterlassen von Angaben gem. § 286 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss ist unter teilweiser Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewandt.

Aktiva

Der Ansatz der Sachanlagen erfolgt zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und werden planmäßig abgeschrieben.

Die angesetzte Nutzungsdauer der Gegenstände entspricht den vom BMF herausgegeben AfA-Tabellen.

Es kommt ausschließlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung.

Im Geschäftsjahr angeschaffte geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

Das ausgewiesene Bankguthaben wird zum Nominalbetrag angesetzt.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung.

Bei den Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

III. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Aktiva

Die Entwicklung und Zusammensetzung des Anlagevermögens ist auf Blatt 7 dieses Anhangs (Anlagenspiegel) dargestellt.

Das Sachanlagevermögen beträgt zum 31. Dezember 2015, 13 T€. Hauptsächlich umfasst es Büroeinrichtungen und Geschäftsausstattungen.

Die Gesellschaft tätigte Investitionen in Höhe von 5 T€.

Die Abschreibungen des Anlagevermögens betragen zum 31. Dezember 2015, 6 T€. Sie erfolgten entsprechend der Nutzungsdauer der Anlagen.

Alle Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betragen zum
31. Dezember 2015, 1.610 T€ und betreffen ausschließlich den Liefer- und Leistungsverkehr des Unternehmens. Sie sind innerhalb eines Jahres fällig.

Unter den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen werden zum 31. Dezember 2015 noch nicht fakturierte Leistungen an verbundene Unternehmen in Höhe von 1.234 T€ sowie Forderungen aus eine Darlehensgestellung an die HGHI Holding GmbH in Höhe von 404 T€ ausgewiesen. Die Forderung gegenüber die HGHI Holding GmbH hat eine Laufzeit von über einem Jahr.

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden zum 31. Dezember 2015 Forderungen gegenüber Dritten und aus der Überzahlung von Sozialabgaben ausgewiesen.

Sämtliche unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesenen Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die liquiden Mittel betragen zum 31. Dezember 2015, 72 T€. Das Bankguthaben wurde durch die Kontoauszüge der Geschäftsbank bestätigt.

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft beträgt zum 31. Dezember 2015, 40 T€ und setzt sich zusammen aus dem gezeichneten Kapital und dem Bilanzgewinn.

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 25 T€ beinhaltet das durch die Gesellschafter eingebrachte Kapital in Form der Bargründung.

Der Bilanzgewinn in Höhe von 15 T€ beinhaltet den Jahresüberschuss in Höhe von 42 T€ sowie den Gewinnvortrag in Höhe von 56 T€.

Die Rückstellungen betragen zum 31. Dezember 2015, 485 T€ und enthalten hauptsächlich noch nicht fällige Umsatzsteuern in Höhe von 523 T€ sowie Steuerrückstellungen für 2015 in Höhe von 109 T€.

Weiterhin sind Beträge für Personalrückstellungen in Höhe von 4 T€ und für die Erstellung des Jahresabschlusses und Steuererklärungen in Höhe von 3 T€ in den Rückstellungen enthalten.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen betragen zum 31. Dezember 2015, 7 T€ und betreffen hauptsächlich Verbindlichkeiten aus dem Liefer- und Leistungsverkehr. Zum Bilanzerstellungszeitpunkt sind noch Verbindlichkeiten in Höhe von 4 T€ zur Zahlung offen.

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden zum 31. Dezember 2015 Verbindlichkeiten gegenüber den verbundenen Unternehmen SoCro GmbH und HGHI Immobilien Verwaltung GmbH in Höhe von 2.731 T€ ausgewiesen.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten werden hauptsächlich Verbindlichkeiten gegenüber der Finanzverwaltung aus der Lohnsteuern Dezember 2015 in Höhe von 71 T€ ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der SoCro GmbH & HGHI Immobilien Verwaltung GmbH haben eine Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren. Die weiteren Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Eventualverbindlichkeiten aus Bürgschaften, Wechseln und Scheckbürgschaften, Gewährleistungsverträgen, Bestellung von Grundschulden, Pfandrechten sowie sonstigen Sicherheiten.

Gewinn- und Verlustrechnung

Als Umsatzerlöse sind die Erlöse aus der Verwaltung von Gewerbeimmobilien erfasst. Im Wesentlichen handelt es sich um die Weiterbelastung von Personalaufwendungen. Im Vergleich zum Vorjahr haben sich die Umsatzerlöse um 17 % gesunken. Dieses hängt im Zusammenhang mit der bilanziellen Verschiebung der Weiterbelastungen aus dem Vorjahr zusammen (Bestandsveränderungen fertige und unfertige Leistungen).

Die Bestandveränderungen der unfertigen Erzeugnisse haben sich im Vergleich zum Vorjahr um 300 T€ verringert. Dieses ist hauptsächlich auf die einmalige Auflösung von Beständen im Jahr 2014 i. H. v. 300 T € zurückzuführen.

Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen im Geschäftsjahr 13 T€ und beinhalten im Wesentlichen Sachbezüge von Arbeitnehmern sowie Erträge aus der Weiterbelastung von Aufwendungen.

Der Personalaufwand beträgt im Geschäftsjahr 994 T€ und verringerte sich gegenüber dem Vorjahr nur in Höhe der Urlaubsrückstellung.

Die Abschreibungen des Anlagevermögens beträgt im Geschäftsjahr 6 T€ und erfolgte linear. Sie erhöhte sich aufgrund getätigter Investitionen um 2 T€.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen betragen im Geschäftsjahr 319 T€ und erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 21%. Im Vergleich zum Vorjahr sind die Mieten für unbewegliche Wirtschaftsgüter um 42 T€ angestiegen. Dies ist auf den Abschluss eines neuen Mietverhältnisses zurückzuführen. Weiterhin ist der Anstieg der sonstigen Aufwendungen im Wesentlichen den gestiegenen Kosten der allgemeinen Unternehmensverwaltung geschuldet.

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge in Höhe von 4 T€ resultieren vorwiegend aus der Darlehensgestellung an die HGHI Holding GmbH

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen in Höhe von 31 T€ haben sich im Vergleich zum Vorjahr um 190% erhöht. Dies ist der höheren Darlehensschuld an verbundenen Unternehmen geschuldet.

Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2015 gehören der Geschäftsführung der Gesellschaft folgende Personen an:

- Herr Dr. Harald Huth, Berlin,
- Karsten Kluge, Kleinmachnow (seit 15.07.2015)

Den Organmitgliedern der Gesellschaft wurden weder Kredite gewährt, noch Vorschüsse gezahlt.

Bürgschaften zugunsten der Organmitglieder wurden nicht eingegangen.

Das geschäftsjahr 2015 schloss mit enem Jahresüberschuss von 41.627,12 EUR ab.

Berlin, den 25.04.2017

Dr. Harald Gerome Huthe, Geschäftsführer

Karsten Kluge, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.04.2017 festgestellt.