AQUIS Zweite Verwaltungsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		48,00		48,00
I. Finanzanlagen	48,00		48,00
B. Umlaufvermögen		154.078,93		147.331,29
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	143.618,76		146.379,74
II.Guthaben bei Kreditinstituten	10.460,17		951,55
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		171.528,23		424.580,74
Summe Aktiva		325.655,16		571.960,03

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital	63.911,49		63.911,49
II. Verlustvortrag	-488.492,23		-595.500,60
III.Jahresüberschuss	253.052,51		107.008,37
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	171.528,23		424.580,74
B. Rückstellungen		250.262,80		124.505,32
C. Verbindlichkeiten		75.392,36		447.454,71
Summe Passiva		325.655,16		571.960,03

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Bei der Gesellschaft handelt es sich nach den Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB um eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 der AQUIS Zweiten Verwaltungsgesellschaft mbH, Berlin, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes wurden beachtet.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte in Anwendung von § 266 HGB. Die für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 266 HGB eingeräumten Erleichterungen bei der Gliederung der Bilanz wurden für Zwecke der Offenlegung in Anspruch genommen.

Von den größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a und 288 HGB in Bezug auf Angaben im Anhang wurde Gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von TEUR 172 aus. Ungeachtet dessen wurde der Jahresabschluss unter der Annahme der Fortführung des Unternehmens aufgestellt. Die Zahlungsfähigkeit der Gesellschaft ist nach Durchführung der Sanierungsmaßnahmen gegeben. Darüber hinaus besteht eine Verpflichtung für die Gesellschafterin der Gesellschaft, bei Bedarf die für die Fortführung notwendigen finanziellen Mittel zur Verfügung zu stellen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie Angaben zur Bilanz

Im Finanzanlagevermögen werden entgeltlich erworbene Beteiligungen an offenen Handelsgesellschaften und Gesellschaften bürgerlichen Rechts sowie Beteiligungen an Kommanditgesellschaften, bei denen die Gesellschaft die Stellung als Komplementärin ausübt, ausgewiesen. Die Bewertung erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten. Aufgrund dauerhafter Wertminderungen wurden in Vorjahren Abschreibungen vorgenommen. Sämtliche Beteiligungen werden zum Bilanzstichtag jeweils mit einem Erinnerungswert von EUR 1,00 ausgewiesen. Auch soweit Einlagen nicht erbracht wurden, werden die Beteiligungen mit einem Erinnerungswert von EUR 1,00 ausgewiesen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt. Sie haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Im Berichtsjahr waren Einzelwertberichtigungen nicht erforderlich. Einzelwertberichtigungen aus Vorjahren wurden im Geschäftsjahr in Höhe von TEUR 183 (Vorjahr: TEUR 1) aufgelöst und die Forderungen in gleicher Höhe abgeschrieben. Weiter Einzelwertberichtigungen aus Vorjahren wurden in Höhe von TEUR 117 aufgelöst und Forderungen in Höhe von TEUR 12 direkt abgeschrieben.

Die Forderungen gegen Gesellschafter betreffen den Saldo aus Forderungen und Verbindlichkeiten des laufenden Verrechnungskontos der Alleingesellschafterin BFMM Beteiligungsgesellschaft für Fonds-Management mbH, Berlin. Sie haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Das Verrechnungskonto wird mit 0,5 % p. a. verzinst. Im Vorjahr erfolgte der Ausweis unter den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (TEUR 273).

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital der Gesellschaft beträgt zum Bilanzstichtag unverändert TEUR 64 (TDM 125) und ist in voller Höhe eingezahlt. Die Umstellung des Stammkapitals von DM auf EUR ist im Handelsregister noch nicht eingetragen.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle am Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken. Die Rückstellungen wurden zum Erfüllungsbetrag unter Einbeziehung von Preis- und Kostensteigerungen bewertet. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem laufzeitadäquaten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst, wie er von der Deutschen Bundesbank ermittelt und bekannt gegeben wurde.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sie haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen aus den Salden aus Forderungen und Verbindlichkeiten der laufenden Verrechnungskonten gegenüber den Schwestergesellschaften. Die laufenden Verrechnungskonten wurden im Berichtsjahr mit 0,5 % p. a. verzinst.

III. Eventualverbindlichkeiten, Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Beteiligungsübersicht

Bei nachfolgend aufgeführten Gesellschaften ist die AQUIS Zweite Verwaltungsgesellschaft mbH, Berlin, unbeschränkt haftende Gesellschafterin:

AQUIS Zweite Verwaltungsgesellschaft mbH & Co.

- Pfarr-Eta KG , Berlin (in Insolvenz)

- Malteserstraße KG, Berlin (in Insolvenz)

- Kiautschoustraße KG, Berlin (in Insolvenz)

- Hermannstraße KG, Berlin (in Insolvenz)

- Rixdorf KG, Berlin (in Insolvenz)

- Badensche Straße 45 KG, Berlin

- Nordufer 6 KG, Berlin (in Insolvenz)

- Britzer Straße KG, Berlin (in Insolvenz)

- Leinestraße KG, Berlin ( in Insolvenz)

- Wohnen in Lichtenrade KG, Berlin ( in Insolvenz)

- Hansastraße OHG, Berlin

- Wohnbauträger OHG, Berlin

- Pohlstraße 25-29 KG, Berlin (in Insolvenz)

- Schloßstraße 19 KG, Berlin (in Insolvenz)

- Katzlerstraße 18 KG, Berlin (in Insolvenz)

- Pankstraße 77 KG, Berlin (in Insolvenz)

- Kirchsteigfeld Erste Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Zweite Fonds OHG i. L. , Berlin

- Kirchsteigfeld Dritte Fonds OHG, Berlin

- Kirchsteigfeld Vierte Fonds OHG, Berlin

- Kirchsteigfeld Fünfte Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Sechste Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Siebente Fonds OHG, Berlin

- Kirchsteigfeld Achte Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Neunte Fonds OHG, Berlin

- Kirchsteigfeld Zehnte Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Elfte Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Dreizehnte Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Vierzehnte Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Fünfzehnte Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Sechzehnte Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Siebzehnte Fonds OHG i. L., Berlin

- Kirchsteigfeld Achtzehnte Fonds OHG, Berlin

- Kirchsteigfeld Neunzehnte Fonds OHG i. L., Berlin

- Karow-Alpha OHG i. L., Berlin

- Karow-Beta OHG, Berlin

- Karow-Gamma OHG i. L., Berlin

- Karow-Delta OHG, Berlin

- Karow-Epsilon OHG, Berlin

- Karow-Zeta OHG, Berlin

- Karow-Eta OHG, Berlin

- Karow-Kappa OHG, Berlin

- Karow-Lambda OHG, Berlin

- Karow-Nord-Center OHG i. L., Berlin

- Neu-Karow Wohn-OHG, Berlin

Immobilienfonds Karow-Theta GbR, Berlin

Immobilienfonds Karow-Iota GbR, Berlin

Grundstücksverwaltung Objekt Lise-Meitner-Straße 25 GmbH & Co. KG, Berlin

Die ausgewiesenen Erträge aus Verzichten wurden bei der Ermittlung des zu versteuernden Einkommens nicht berücksichtigt, da davon auszugehen ist, dass es sich hierbei um Sanierungsgewinne handelt, auf deren Steuerbelastung im Rahmen der Steuerveranlagungen auf Antrag ein Verzicht durch die Finanzverwaltung ausgesprochen wird.

Im Jahr 2007 ist die Gesellschaft als persönlich haftende Gesellschafterin aus folgenden Kommanditgesellschaften ausgeschieden:

AQUIS Zweite Verwaltungsgesellschaft mbH & Co.

- Wielandstraße KG, Berlin

- Kulmer-, Katzler-, Bülowstraße KG, Berlin

Aufgrund des Ausscheidens besteht die Haftung für Verbindlichkeiten dieser Gesellschaften bis zum Ablauf von fünf Jahren nach Ausscheiden fort.

Eventualverbindlichkeiten

Die Gesellschaft hat sich mit Vereinbarung vom 19./20. Dezember 2007 gegenüber der allod Immobilien- und Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH & Co. KG, Berlin verpflichtet, im eigenen Namen und auf eigene Rechnung zum Ausgleich der allod Immobilien - und Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH & Co. KG durch die Beendigung der Hausverwalterverträge für Fondsgesellschaften im Kirchsteigfeld entstehenden Nachteile einen Betrag von EUR 250.000,00 zuzüglich Umsatzsteuer zu zahlen. Im Jahr 2007 ist ein Betrag von EUR 109.675,49 zuzüglich Umsatzsteuer gezahlt worden. Hinsichtlich des Restbetrages von EUR 140.324,51 zuzüglich Umsatzsteuer ist die Gesellschaft zur Zahlung nur dann verpflichtet, wenn sie ihrerseits diese Beträge von den Fondsgesellschaften als Ausgleich erhält.

IV. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr

Kaufmann Lothar Wulff, Berlin

Der Geschäftsführer ist. von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Lothar Wulff

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 07.03.2013

AQUIS Zweite Verwaltungsgesellschaft mbH

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