Benergie-Service GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

A K T I V A
			Vorjahr
	€	€	€
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.792,29		61.144,15
2. Sonstige Vermögensgegenstände	11.967,31		8.730,65
		18.759,60	69.874,80
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		472.814,03	306.110,68
B. Rechnungsabgrenzungsposten		42.186,57	59.061,12
Summe der Aktiva		533.760,20	435.046,60
P A S S I V A
			Vorjahr
	€	€	T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag / Verlustvortrag	8,77		8,77
III. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag	0,00		0,00
		25.008,77	25.008,77
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	0,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	6.100,00		6.000,00
		6.100,00	6.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	0,00		198,32
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	183.479,78		134.696,16
davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 183.479,78;
Vorjahr = € 134.696,16
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	259.140,17		216.235,03
davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 259.140,17;
Vorjahr = € 216.235,03
4. Sonstige Verbindlichkeiten	60.031,48		52.908,32
davon aus Steuern: € 38.944,83;
Vorjahr = € 36.059,84
davon Restlaufzeit bis zu einem Jahr: € 60.031,48;
Vorjahr = € 52.908,32		502.651,43	404.037,83
Summe der Passiva		533.760,20	435.046,60

Anhang zum 31. Dezember 2018

I. Allgemeine Angaben

Die Benergie-Service GmbH wurde in 2014 gegründet. Gesellschafter der Benergie-Service GmbH (BES) ist die Bremer Energiehaus-Genossenschaft eG (BEG).

Der Jahresabschluss der BES wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2018 die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Mit der BEG besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag, mit der BEG als herrschendes Unternehmen, den die Gesellschafterversammlung der Benergie-Service GmbH am 22. August 2017 beschlossen hat. Die Eintragung beim Amtsgericht Bremen erfolgte am 28. August 2017.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Kassen- und Bankbestände werden mit Nominalwerten angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

In 2018 wurden erstmalig Ertragsteuerumlagen ermittelt und bei der BES buchhalterisch erfasst. Hierdurch soll trotz der formellen Steuerpflicht der Organmutter, der BEG, gegenüber dem Finanzamt, das Ergebnis der BES sachgerecht dargestellt werden.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betreffen Energielieferungen über T€ 7. In den sonstigen Vermögensgegenstände sind mit T€ 4 debitorische Kreditoren und mit T€ 7 Forderungen Verbrauchssteuern enthalten.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Ausgaben in 2018, die anteilig aufwandsmäßig für das Jahr 2019 abgegrenzt werden. Hierzu gehört u. a. Netznutzungsentgelte Strom und Gas.

Die sonstigen Rückstellungen sind gebildet worden für Jahresabschluss- und Steuerberatungskosten in Höhe von T€ 5,5 und für Archivierungskosten in Höhe von T€ 0,6.

Die Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen Energiebezüge aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von T€ 133 und Netznutzung in Höhe von T€ 20, Verbindlichkeiten aus der EEG-Umlagenabrechnung in Höhe von T€ 27, Verbindlichkeiten gegenüber der BEG in Höhe von T€ 259 aus der Abrechnung von Dienstleistungen (Personal, Material etc.), Umsatzsteuer und der Abwicklung des Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrages sowie sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von T€ 60 (hiervon T€ 21 kreditorische Debitoren und T€ 39 Steuerverbindlichkeiten, im Wesentlichen Stromsteuer bzw. Energiesteuer Erdgas).

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

				davon über
	31.12.2018	bis 1 Jahr	über 1 Jahr	fünf Jahre
	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	183	183	0	0
(Vorjahr)	-135	-135	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter	259	259	0	0
(Vorjahr)	-216	-216	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	60	60	0	0
(Vorjahr)	-53	-53	0	0

IV. Sonstige Angaben

Zusammensetzung der Organe:

Mitglieder der Geschäftsführung:

Frau Ellen Sager, Vorstand der Bremer Energiehaus-Genossenschaft eG

Herr Florian Schulz, Vorstand der Bremer Energiehaus Genossenschaft eG

Mitglieder des Aufsichtsrates:

Frau Marion Remlinger, Aufsichtsratsvorsitzende, Physiotherapeutin,

Herr Christian Jenner, stellv. Aufsichtsratsvorsitzender

Herr Jürgen Arth, Rentner,

Herr Horst Keilhack, Rentner, (bis 18. Oktober 2018)

Herr Matthias Rauch, Gastronom.

Zum Bilanzstichtag und zum Bilanzstichtag des Vorjahres bestanden keine Forderungen gegen Mitglieder des Vorstandes oder des Aufsichtsrates.

Im Berichtsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Vorgänge von besonderer Bedeutung im Sinne von § 289 Abs. 2 Nr. 1 Handelsgesetzbuch (HGB) nach Schluss des Geschäftsjahres sind nicht eingetreten. Den Fortbestand des Unternehmens gefährdende Risiken sind zurzeit nicht erkennbar.

V. Ergebnisverwendung

Der mit der Bremer Energiehaus-Genossenschaft in 2018 abgeschlossene Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag führt dazu, dass der Gewinn in Höhe von T€ 26 in voller Höhe an die Genossenschaft abzuführen ist.

Bremen, den 30. April 2019

(Sager)

(Schulz)

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde seitens der Gesellschafterversammlung am 27. Juni 2019 festgestellt.