Senioren-Residenz Malsch GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktivseite

	31.12.2020 €	€	31.12.2019 €
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	12.386,00		15.618,00
II. Sachanlagen	90.104,00		84.814,00
		102.490,00	100.432,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	13.068,41		6.372,66
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	188.890,14		38.486,66
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	224.725,01		160.428,99
		426.683,56	205.288,31
C. Rechnungsabgrenzungsposten		4.116,21	9.842,73
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		168.257,70	0,00
		701.547,47	315.563,04
PASSIVSEITE
		31.12.2020 €	31.12.2019 €
A. Eigenkapital		0,00	18.940,75
B. Rückstellungen		52.070,00	135.013,00
C. Verbindlichkeiten		649.477,47	161.609,29
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 399.477,47			(161.609,29)
davon gegenüber Gesellschafter € 316.490,09			(32.083,61)
		701.547,47	315.563,04

Anhang zum Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben

Die Senioren-Residenz Malsch GmbH mit Sitz in Köln wird im Handelsregister beim Amtsgericht Köln unter HRB 75383 geführt.

Die Gesellschaft hat ihren Jahresabschluss nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) in der aktuellen Fassung aufgestellt.

Hinsichtlich der Gliederung des Jahresabschlusses nimmt die Gesellschaft das Wahlrecht nach § 8 Abs. 1 Pflege-Buchführungsverordnung (PBV) in Anspruch. Der Jahresabschluss ist dementsprechend nach den Vorschriften der PBV gegliedert.

Der Fortbestand der Gesellschaft ist aufgrund des nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrages von TEUR 168 (Vorjahr: TEUR 0) grundsätzlich gefährdet. Aufgrund der positiven Unternehmensplanung wurde bei der Aufstellung des Jahresabschlusses von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Durch eine Rangrücktrittsvereinbarung sowie eine Finanzierungszusage des Gesellschafters wurde die insolvenzrechtliche Überschuldung abgewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear bzw. degressiv auf die voraussichtliche Nutzungsdauer, in Anlehnung an die amtlichen steuerlichen AfA-Tabellen.

Geringwertige Anlagegüter bis EUR 250,00 ohne Umsatzsteuer werden sofort als Aufwand erfasst. Anlagegüter mit einem Anschaffungswert von unter EUR 800,00 ohne Umsatzsteuer (Geringwertige Anlagegüter) wurden im Zugangsjahr sofort abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Das Vorratsvermögen wird gemäß dem strengen Niederstwertprinzip mit den durchschnittlichen Anschaffungskosten bzw. letzten Einkaufspreisen bewertet. Die Gesellschaft hat für das laufende Jahr einen Festwertansatz vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Mögliche Ausfallrisiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden durch angemessene Pauschalwertberichtigungen berücksichtigt. Bei zweifelhaften Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert aktiviert.

Aktive Rechnungsabgrenzungen

In den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten werden transitorische Posten im engeren Sinne angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Der Ansatz erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrages, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterung zur Bilanz

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 359 (Vorjahr: TEUR 53) handelt es sich mit TEUR 109 um Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, hiervon TEUR 66 gegenüber dem Gesellschafter sowie mit TEUR 250 um ein Darlehen gegenüber dem Gesellschafter mit einer Laufzeit von über einem Jahr.

Die weiteren Verbindlichkeiten der Gesellschaft besitzen eine Laufzeit von bis zu einem Jahr

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Am Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

Die Gesellschaft haftet im Rahmen eines Haftungsverbundes mit fünf weiteren verbundenen Unternehmen für jährliche Verpflichtungen über TEUR 1.093 bis zum 30.04.2028.

Im Rahmen eines weiteren Verbundes haftet die Gesellschaft mit fünf Unternehmen für die Verpflichtung eines weiteren Unternehmens mit jährlich TEUR 963 bis zum 04.06.2027.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen der Gesellschaft, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind, betragen insgesamt TEUR 8.266, davon sind TEUR 8.102 gegenüber verbundener Unternehmen.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen aus langfristigen Pachtverträgen betreffend der betriebsnotwendigen Immobilie betragen TEUR 7.735 und richten sich gegenüber verbundener Unternehmen.

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr durchschnittlich 55 Mitarbeiter (Vorjahr: 6).

Köln, den 15. Juni 2021

Andreas Bochem, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 29. Juni 2021 festgestellt.