Ostrecha Kälte- und Klima-Service GmbH & Co. KG

Grub am Forst

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	101.100,50	83.677,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3,00	3,00
II. Sachanlagen	101.097,50	83.674,50
B. Umlaufvermögen	442.361,46	447.173,43
I. Vorräte	46.895,64	45.506,29
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	228.728,21	337.468,76
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	7.963,92	14.257,50
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	166.737,61	64.198,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.771,50	6.791,50
Bilanzsumme, Summe Aktiva	549.233,46	537.642,43

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	326.908,29	371.920,73
I. Kapitalanteile	100.000,00	326.908,29
1. Kapitalanteile der Kommanditisten	100.000,00	326.908,29
II. Rücklagen	226.908,29	0,00
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	45.012,44
B. Rückstellungen	70.822,00	45.063,00
C. Verbindlichkeiten	151.503,17	120.658,70
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	151.503,17	120.658,70
Bilanzsumme, Summe Passiva	549.233,46	537.642,43

Anhang

Allgemeine Angaben:

Der Jahresabschluss der Ostrecha Kälte- und Klimaservice GmbH & Co. KG, bestehend aus Bilanz und Anhang, wurde auf Grundlage des Handelsgesetzbuches (BilMog) aufgestellt.
Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den Regeln des § 266 HGB.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt in der Bilanz ausgewiesen.
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft & Co.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze:

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).
Dem stehen laut Geschäftsführung weder tatsächliche noch rechtliche Gründe entgegen.
Das Realisationsprinzip bzw. das Imparitätsprinzip sowie der Grundsatz der Vorsicht wurden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).
Erworbene immaterielle Anlagenwerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und planmäßig abgeschrieben.
Im Berichtsjahr wurden keine immateriellen Wirtschaftsgüter angeschafft.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit nötig, planmäßig abgeschrieben.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear vorgenommen.
Die in 2015 neu angeschafften geringwertigen Anlagegüter wurden zu 100% abgeschrieben.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt.
Abschläge zur Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips wurden durch die Gesellschaft selbst vorgenommen.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet, zum Nennwert angesetzt und Einzel- sowie Pauschalwertberichtigungen gebildet.
Soweit nötig, wurden aktive und passive Abgrenzungsposten gebildet.
Steuerrückstellungen beinhalten, die das Geschäftsjahr noch nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Verbindlichkeiten wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten, im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken bis zur Aufstellung berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zum Erfüllungsbetrag.
Die Auflösung erfolgte bestimmungsgemäß.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen:

Von den Gesamtverbindlichkeiten entfallen € 36.977,72 auf Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und € 94.700,99 auf Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter.

Sonstige Angaben:

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte als vertretungsberechtigtes Organ von der Ostrecha Verwaltungs- GmbH geführt.
Geschäftsführer: Franz Josef Aumer, Beruf: Kälteanlagenbauermeister.

Gesellschafter:
Folgende Gesellschaften sind persönlich haftende Gesellschafter:
Ostrecha Verwaltungs- GmbH, Sitz: Coburg, Rechtsform: GmbH, gez. Kapital € 25.000,00

Angaben zur Ausleihen und Forderungen gegenüber Gesellschafter:

Zum 31.12.2015 bestanden gegen Gesellschafter, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, Forderungen in Höhe von € 2.557,84.

Angaben der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten:

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betragen € 94.700,99.
Vorjahr: € 46.512,44.

Sonstige Berichtsbestandteile:

Die Gesellschaft wurde am 09.09.2014 ins Handelsregister eingetragen.
Das bisherige Einzelunternehmen Ostrecha Kälte- und Klimatechnik e.K. wurde gemäß Ausgliederungsvertrages zur Aufnahme mit Urkunde 1247/2014 Notar Klaus Engelhardt zum 01.01.2014 aufgenommen.

Coburg, den 06.03.2017
gez. Franz Josef Aumer

Angaben zur Feststellungen:

Der Jahresabschluss wurde am 06.03.2017 festgestellt.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 67.788,96 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 1.557,84 EUR.

1.1.2014 - 31.12.2014

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 1.500,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegen Gesellschafter beträgt 1.557,84 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Franz-Josef Aumer
06.03.2017

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.03.2017 festgestellt.