GFN Vermögensverwaltung GmbH

Dachau

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Jahresbilanz zum 31.12.2007

AKTIVA

	31.12.2007	31.12.2006
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	448.798,27	0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	539,79	19.820,40
II. Guthaben bei Kreditinstituten	4.932,04	4.458,95
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	3.309,55	0,00
	457.579,65	24.279,35
PASSIVA
	31.12.2007	31.12.2006
	€	€
A. Kapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-1.320,65	0,00
III. Jahresfehlbetrag	-26.988,90	-1.320,65
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	3.309,55	0,00
	0,00	23.679,35
B. Rückstellungen	1.000,00	600,00
C. Verbindlichkeiten	456.579,65	0,00
	457.579,65	24.279,35

Anhang zum 31.12.2007

A. Angaben zur Form der Darstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1. Gliederung (§ 265 Abs. 1 Satz 2 HGB)

Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform, die der Gewinn- und Verlustrechnung in Staffelform. Die Gesellschaft gliedert die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren.

2. Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

a) Bilanzierungsvorschriften (§§ 246 bis 251 HGB)

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.

Die Posten der Aktivseite sind nicht mit den Posten der Passivseite, die Aufwendungen nicht mit den Erträgen saldiert.

Die Bilanzposten des Vorjahres sind unverändert als Vorträge übernommen worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, die Rechnungsabgrenzungsposten, das Eigen- und Fremdkapital sind in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend gegliedert.

Für Aufwendungen zur Gründung des Unternehmens, zur Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, ist kein Aktivposten angesetzt.

Rückstellungen sind im Rahmen des § 249 HGB gebildet.

b) Bewertungsvorschriften

Bei der Bewertung wird von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (Going-Concern) ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Abschlussstichtag einzeln bewertet.

Bei der Bewertung ist der Grundsatz der Vorsicht beachtet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag bereits realisiert waren.

Einzelne Posten sind wie folgt bewertet worden:

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Beurteilung ermittelt.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

B. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Allgemeines

Besondere Umstände, die dazu führen, dass der Jahresabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage nicht vermittelt, liegen nicht vor.

2. Anlagevermögen

Ausgewiesen werden der Grund und Boden und die Gebäulichkeiten für das im Jahre 2007 erworbene Objekt in Emmelshausen, das sich wie folgt entwickelte:

Anschaffungskosten	453.005,96 €
Abschreibung 2007	-4.207,69 €
Buchwert 31.12.2007	448.798,27 €

3. Forderungen

Forderungen mit einer Laufzeit von über einem Jahr sind nicht vorhanden.

4. Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,00 und ist in voller Höhe eingezahlt.

5. Rückstellungen

Ausgewiesen wird eine Rückstellung für Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten 2007.

6. Verbindlichkeiten

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben keine Laufzeit von über einem Jahr. Sie entstanden vor allem durch den Erwerb des Grundstücks in Emmelshausen.

C. Gewinn- und Verlustrechnung

Im Zinsaufwand ist ein Zinsbetrag von 6.932,00 € für nahe stehende Unternehmen enthalten.

D. Angaben zum Jahresergebnis

Beeinflussungen des Jahresergebnisses durch Abschreibungen gem. §§ 254, 280 Abs. 2 HGB sind nicht erfolgt.

E. Sonstige Angaben

1. Aufgrund einer Rangrücktrittserklärung ist eine Überschuldung nicht gegeben.

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Berend Cornelis Marks. Er ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Dachau, den 2008

Berend Cornelis Marks