Blumen 3 PropCo GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015
(Balance sheet as of December 31, 2015)

AKTIVA
(ASSETS)

	Geschäftsjahr	Geschäftsjahr	Vorjahr
	(accounting year)	(accounting year)	(previous year)
	31.12.2015	31.12.2015	31.12.2014
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
(Fixed assets)
I. Sachanlagen
(Tangible assets)
1. Grundstücke und Bauten
(Land and buildings)	22.400.000,00		22.500.000,00
2. Geleistete Anzahlungen
(Prepayments)	50.000,00	22.450.000,00	50.000,00
B. Umlaufvermögen
(Current assets)
I. Vorräte
(Inventories)
1. Noch nicht abgerechnete Nebenkosten
(Ancillary costs not yet charged)	866.400,51		454.585,77
2. Erhaltene Anzahlungen
(Prepayments an account)	-866.400,51	0,00	-454.585,77
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
(Receivables and other assets)
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
(Trade receivables)	78.160,12		62.100,03
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
(Accounts from affiliated companies)	0,00		5.000,00
3. Sonstige Vermögensgegenstände
(Other assets)	2.094,38	80.254,50	1.413,03
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
(Cash an hand and bank balances)		489.353,18	650.299,37
IV. Rechnungsabgrenzungsposten
(Prepaid expenses)		14.207,00	0,00
		23.033.814,68	23.268.812,43
PASSIVA (EQUITY AND LIABILITIES)
	Geschäftsjahr	Geschäftsjahr	Vorjahr
	(accounting year)	(accounting year)	(previous year)
	31.12.2015	31.12.2015	31.12.2014
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
(Equity)
I. Gezeichnetes Kapital
(Subscribed capital)	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklagen
(Capital reserves)	16.888.910,29		16.888.910,29
III. Verlustvortrag
(Accumulated losses brought forward)	-5.543.738,54		-5.746.105,87
IV. Jahresfehlbetrag /-überschuss
(Net loss / profit for the year)	-160.715,17	11.209.456,58	202.367,33
B. Rückstellungen
(Accrued liabilities)
1. Sonstige Rückstellungen
(Other accruals)		58.160,54	47.400,00
C. Verbindlichkeiten
(Liabilities)
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
(Liabilities to banks)	6.877.791,09		7.087.500,00
2. Erhaltene Anzahlungen
(received prepayments)	122.967,07		32.943,84
3. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistungen
(Trade payables)	132.570,54		104.585,44
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
(Accounts due to affiliated companies)	4.576.081,25		4.564.959,86
5. Sonstige Verbindlichkeiten
(Other liabilities)	56.787,61	11.766.197,56	36.849,95
- davon aus Steuern EUR 11.718,23 (i. Vj. EUR 10.775,40)
(thereof taxes EUR 11.718,23 (prior year EUR 10.775,40))
D. Rechnungsabgrenzungsposten
(Deferred income)		0,00	24.401,59
		23.033.814,68	23.268.812,43

Anhang für das Geschäftsjahr 2015

I. Vorschriften für die Aufstellung des Jahresabschlusses

Da die Blumen 3 PropCo GmbH, Düsseldorf - nachfolgend "Blumen 3" oder "Gesellschaft"- eine Kapitalgesellschaft ist, sind die Vorschriften der Kapitalgesellschaften nach §§ 264 ff. HGB anzuwenden.

Die Blumen 3 erfüllt gemäß § 267 Abs. 1 HGB die Größenkriterien für eine kleine Kapitalgesellschaft. Sie hat von den größenabhängigen Erleichterungen bei der Erstellung des Anhangs teilweise Gebrauch gemacht. Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Die Bilanz entspricht grundsätzlich dem gesetzlichen Gliederungsschema (§ 266 Abs. 2 und 3 HGB); für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren (§275 Abs. 2 HGB) angewandt. Im Interesse der besseren Klarheit sowie in Anlehnung an das Formblatt VO für Wohnungsunternehmen wurden die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung um unternehmensspezifische Posten ergänzt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei den Bewertungsansätzen des Jahresabschlusses wurde vom Fortbestand der Gesellschaft ausgegangen. Die Bilanzierung und Bewertung erfolgt nach handelsrechtlichen Grundsätzen. Änderungen gegenüber dem Vorjahr haben sich nicht ergeben.

Anlagevermögen

Die Grundstücke und Bauten sind mit den Anschaffungskosten und soweit abnutzbar abzüglich planmäßiger und außerplanmäßiger Abschreibungen bewertet. Zuschreibungen werden vorgenommen soweit die Gründe für in Vorjahren erfasste außerplanmäßige Abschreibungen weggefallen sind.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen betrieblichen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Unter den Vorräten werden noch nicht abgerechnete Nebenkosten vermindert um erhaltene Anzahlungen ausgewiesen. Die Nebenkostenabrechnung wird im Folgejahr bilanziert. Aufwendungen in Verbindung mit dem Vermietungsbereich sind gesondert dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bemessen und erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten in angemessenem Umfang.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert. Zinsen wurden periodengerecht abgegrenzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit danach darstellen.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2015 einschließlich der kumulierten Anschaffungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den separat dargestellten Anlagespiegel verwiesen.

Zuschreibungen nach § 253 Abs. 5 Satz 1 HBG sind im Berichtsjahr in Höhe von EUR 361.693,32 berücksichtigt.

Umlaufvermögen

Forderungen mit einer Restlaufzeit über einem Jahr bestehen nicht.

Die Guthaben bei Kreditinstituten enthalten EUR 41.972,84 von den Mietern gezahlte Kautionen, welche treuhänderisch gehalten werden. Gleichzeitig wird unter den sonstigen Verbindlichkeiten ein korrespondierender Verbindlichkeitenposten ausgewiesen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen die Gesellschafter Blumen HoldCo GmbH (EUR 4.319.803,88) sowie Gärtner Vermögensbeteiligungs-GmbH & Co. KG (EUR 256.277,37).

Restlaufzeiten ergeben sich aus dem im Anhang beigefügten Verbindlichkeitenspiegel.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von EUR 6.877.791,09 durch Grundpfandrechte gesichert.

Zur Absicherung von Zinsrisiken aus Marktzinsschwankungen aus dem abgeschlossenen Darlehensvertrag hat die Blumen 3 einen korrespondierenden Zinscap abgeschlossen, der ausschließlich zu Sicherungszwecken dient (Micro-Hedge). Bei diesem derivativen Finanzinstrument handelt es sich um ein außerbilanzielles Geschäft, das mit den variabel verzinslichen Darlehen (3-Monats-Euribor) der Gesellschaft eine Bewertungseinheit bildet. Sämtliche Bedingungen und Parameter wie Laufzeit, Volumen, Zinsfaktoren von Grund- wie auch Sicherungsgeschäft stimmen überein. Es werden lediglich die abgegrenzten Zinsen bilanziert.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Zuschreibungen in Höhe von EUR 361.693,32 auf das Sachanlagevermögen.

Der Zinsaufwand gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 298.026,86 resultiert aus der Verzinsung der Darlehen der Gesellschafter Blumen HoldCo GmbH und Gärtner Vermögensbeteiligungs-GmbH & Co. KG.

V. Sonstige Angaben

Mitarbeiter sind nicht beschäftigt.

Geschäftsführer der Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2015

Herr Stephan Bönning, Geschäftsführer, Düsseldorf

Es wird vorgeschlagen, den Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2015 in Höhe von EUR 160.715,17 zusammen mit dem Verlustvortrag von EUR 5.543.738,54 auf neue Rechnung vorzutragen.

VI. Konzernverhältnisse

Der Jahresabschluss der Gesellschaft Blumen 3 wird nicht in einen Konzernabschluss einbezogen.

Düsseldorf, den 9. März 2016

Geschäftsführer der Blumen 3 PropCo GmbH

Stephan Bönning

Anlagespiegel per 31.12.2015
(Fixed Asset Movement Schedule as of 31.12.2015)

	Anschaffungskosten
	(Acquisition costs)
		Zugang	Abgang
	01.01.2015	(Additions)	(Outgoing items)	31.12.2015
	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
(Tangible assets)
1. Grundstücke und Bauten
(Land and buildings)	27.985.716,77	0,00	0,00	27.985.716,77
2. Geleistete Anzahlungen
(prepayments)	50.000,00	0,00	0,00	50.000,00
Summe Sachanlagen
(Sum of tangible assets)	28.035.716,77	0,00	0,00	28.035.716,77

	Abschreibungen
	(Depreciation)
		Zugang		Abgang
	01.01.2015	(Addition)	Zuschreibung	(Outgoing items)	31.12.2015
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Sachanlagen
(Tangible assets)
1. Grundstücke und Bauten
(Land and buildings)	5.485.716,77	461.693,32	-361.693,32	0,00	5.585.716,77
2. Geleistete Anzahlungen
(prepayments)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen
(Sum of tangible assets)	5.485.716,77	461.693,32	-361.693,32	0,00	5.585.716,77

	Buchwerte
	(Accounting value)

	31.12.2015	01.01.2015
	EUR	EUR
Sachanlagen
(Tangible assets)
1. Grundstücke und Bauten
(Land and buildings)	22.400.000,00	22.500.000,00
2. Geleistete Anzahlungen
(prepayments)	50.000,00	50.000,00
Summe Sachanlagen
(Sum of tangible assets)	22.450.000,00	22.550.000,00

Verbindlichkeitenspiegel per 31.12.2015
(Liabilities Aging Report as of 31.12.2015)

	Gesamt	Gesamt	Restlaufzeit < 1 Jahr	Restlaufzeit < 1 Jahr
	(total)	(total)	(remaining term <1 year)	(remaining term <1 year)
	31.12.2015	31.12.2014	31.12.2015	31.12.2014
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
(Liabilities to banks)	6.877.791,09	7.087.500,00	210.000,00	210.000,00
2. Erhaltene Anzahlungen
(received prepayments)	122.967,07	32.943,84	122.967,07	32.943,84
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
(Trade payables)	132.570,54	104.585,44	132.570,54	104.585,44
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
(Accounts due to affiliated companies)	4.576.081,25	4.564.959,86	4.576.081,25	4.564.959,86
5. Sonstige Verbindlichkeiten
(Other liabilities)	56.787,61	36.849,95	14.814,77	11.135,90
Gesamt
(Total)	11.766.197,56	11.826.839,09	5.056.433,63	4.923.625,04

	von 1 Jahr bis 5 Jahre	Restlaufzeit von 1 Jahr bis 5 Jahre	Restlaufzeit > 5 Jahre	Restlaufzeit > 5 Jahre	secured
	(remaining term between 1 and 5 years)	(remaining term between 1 and 5 years)	(remaining term > 5 years)	(remaining term > 5 years)
	31.12.2015	31.12.2014	31.12.2015	31.12.2014
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
(Liabilities to banks)	6.667.791,09	6.877.500,00	0,00	0,00	6.877.791,09
2. Erhaltene Anzahlungen
(received prepayments)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
(Trade payables)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
(Accounts due to affiliated companies)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5. Sonstige Verbindlichkeiten
(Other liabilities)	0,00	0,00	41.972,84	25.714,05	0,00
Gesamt
(Total)	6.667.791,09	6.877.500,00	41.972,84	25.714,05	6.877.791,09

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde am 24.05.2016 festgestellt.