Verwaltungsgesellschaft Maritim Equity mbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 10.07.2007 bis zum 31.12.2007

Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

Die rechtlichen Verhältnisse der Gesellschaft stellen sich wie folgt dar:

Firma:	Verwaltungsgesellschaft Maritim Equity mbH
Anschrift:	Zippelhaus 2
Sitz:	20457 Hamburg
Rechtsform:	GmbH
Gründung:	Die Gesellschaft wurde am 10. Juli 2007 in das Handelsregister eingetragen.
Handelsregister:	Hamburg
HRB-Nr.:	HRB 101690
Geschäftsjahr:	Kalenderjahr
Beginn Rumpfgeschäftsjahr:	10.07.2007
Stammkapital:	EUR 25.000,00
Gesellschafter:	Salomon Invest GmbH, Hamburg
Geschäftsführung:	Geschäftsführer sind die Herren:
	Dr. Werner Großekämper, Hamburg
	Frank Moysich, Hamburg
	Der Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Gesellschaftsvertrag:	Es gilt der Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom 05-Juli 2007.

Steuerliche Verhältnisse

Die Gesellschaft wird beim Betriebsstättenfinanzamt Hamburg-Mitte unter der Steuernummer 74/812/108141 geführt.

Gegenstand des Unternehmens

Gegenstand des Unternehmens ist die Übernahme von Geschäftsführungs- und Komplementärstellungen bei Kommanditgesellschaften, insbesondere der Maritim Equity Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG, der Maritim Equity Beteiligungsfonds I GmbH & Co. KG und der Maritim Equity Beteiligungsfonds II GmbH & Co. KG mit Sitz in Hamburg.

Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die dem Gegenstand des Unternehmens dienen. Sie kann zu diesem Zweck auch andere Unternehmen gründen, erwerben und sich an ihnen beteiligen, auch als alleinige Komplementärin, und Zweigniederlassungen errichten, und zwar im In- und Ausland.

Rechnungswesen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 wurde unter Anwendung der Software DATEV (Da-tenverarbeitungszentrale der steuerberatenden Berufe) erstellt. Die Ordnungsmäßigkeit von DATEV wurde durch die Prüfung einer Wirtschaftsprüfungsgesellschaft bestätigt.

Eine sachgerechte Anwendung der geprüften und testierten Software war gegeben.

Der im System der doppelten Buchführung verwendete DATEV- Kontenrahmen entspricht den handelsrechtlichen und betrieblichen Erfordernissen.

Buchführung, Bilanzierung und Bewertung

Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB Buchführungspflicht.

Der Jahresabschluss für das Rumpfgeschäftsjahr vom 10. Juli 2007 bis zum 31. Dezember 2007 wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Gesellschaften.

Der Jahresabschluss wurde aus der Buchführung entwickelt. Sämtliche Abschlussbuchungen wurden im Buchhaltungssystem erfasst.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bei der Bewertung wurde der Stetigkeitsgrundsatz beachtet.

Jahresabschluss

Das Rumpfgeschäftsjahr 2007 endet mit einem Jahresüberschuss in Höhe von EUR 2.857,83, der auf neue Rechnung vorgetragen werden soll.

Die Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, der Anhang sowie die ergänzenden Erläuterungen zu den Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind diesem Bericht als Anlagen beigefügt. Bezüglich näherer Einzelheiten wird hierauf verwiesen.

Bilanz zum 31. Dezember 2007

AKTIVA

		EUR	10.07.2007 EUR
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	5.950,00		0,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	87,47		0,00
II. Guthaben bei Kreditinstituten	24.433,26		25.000,00
		30.470,73	25.000,00
		30.470,73	25.000,00
PASSIVA
		EUR	10.07.2007 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Jahresüberschuss	2.857,83
		27.857,83	25.000,00
B. Rückstellungen
Steuerrückstellungen		1.022,00	0,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	640,90		0,00
2. Sonstige Verbindlichkeiten	950,00		0,00
		1.590,90	0,00
		30.470,73	25.000,00

Gewinn- und Verlustrechnung für das Rumpfgeschäftsjahr vom 10. Juli bis zum 31. Dezember 2007

	EUR
1. Umsatzerlöse	5.000,00
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.396,65
3. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	276,48
4. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	3.879,83
5. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.022,00
4. Jahresüberschuss	2.857,83

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr vom 10. Juli 2007 bis zum 31. Dezember 2007

Anwendung der Rechnungslegungsvorschriften

Der vorliegende Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2007 bis zum 31. Dezember 2007 wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Gesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und war zum Bilanzstichtag voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung oblag den Herren:

	Dr. Werner Großekämper, Hamburg, Geschäftsführer,
	Frank Moysich, Hamburg,

Geschäftsführender Gesellschafter der Salomon Invest GmbH

Die Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des §181 BGB befreit.

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erhielt keine Bezüge.

Angaben gemäß § 285 Nr. 11 a HGB

Die Gesellschaft war zum Bilanzstichtag geschäftsführende persönlich haftende Gesellschafterin bei der

	Maritim Equity Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG, Hamburg.
	Maritim Equity Beteiligungsfonds I GmbH & Co. KG, Hamburg

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte keine Mitarbeiter.

Ergebnisverwendung

Der Jahresüberschuss soll und auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Hamburg, 30. September 2008

Verwaltungsgesellschaft Maritim Equity mbH

Dr.Werner Großekämper

Frank Moysich

Bilanz

AKTIVA

		EUR	EUR
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.
1. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	Der Posten betrifft:
	Maritim Equity Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG, Hamburg(Haftungsvergütung)	5.950,00	0,00
2. Sonstige Vermögensgegenstände	Der Posten betrifft:
	Finanzamt Hamburg-Mitte Kapitalertragsteuer	87,47	0,00
II. Guthaben bei Kreditinstituten	Der Posten betrifft:
	Kontokorrentguthaben	24.433,26	25.000,00

PASSIVA

		EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	Das Kapital ist vollständig eingezahlt.	25.000,00	25.000,00
II. Jahresüberschuss	Der Jahresabüberschuss soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.	2.857,83	0,00
		27.857,83	25.000,00
B. Rückstellungen
Steuerrückstellungen	Rückstellungen wurden gebildet für:
	Körperschaftsteuer 2007	1.022,00	0,00
C. Verbindlichkeiten	Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	Verbindlichkeiten bestehen gegenüber:
	Maritim Invest Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG, Hamburg	487,90	0,00
	Maritim Equity Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG, Hamburg	153,00	0,00
		640,90	0,00
2. Sonstige Verbindlichkeiten	Verbindlichkeiten bestehen gegenüber:
	Finanzamt, Hamburg Umsatzsteuerverrechnung	950,00	0,00

Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

		EUR
1. Umsatzerlöse	Erfasst sind:
	Haftungsvergütung aus der Komplementärstellung bei der Maritim Equity Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. KG, Hamburg	5.000,00
2. Sonstige betriebliche Aufwendungen	Erfasst sind:
	Rechts- und Registerkosten	1.395,06
	Nebenkosten des Geldverkehrs	1,59
		1.396,65
3. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	Erfasst sind:
	Kontokorrentzinsen	276,48
4. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		3.879,83
5. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	Erfasst sind:
	Körperschaftsteuer	969,00
	Solidaritätszuschlag	53,00
		1.022,00
6. Jahresüberschuss	Der Jahresüberschuss soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.	2.857,83