MVZ Beilstein & Kollegen Praxis für Psychotherapie GmbH

Werne

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	160.636,69	181.747,01
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	160.071,68	180.640,00
II. Sachanlagen	565,01	1.107,01
B. Umlaufvermögen	363.095,65	361.454,56
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	234.268,71	260.943,97
davon gegen Gesellschafter	300,86
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	128.826,94	100.510,59
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.600,00	4.102,56
Aktiva	527.332,34	547.304,13
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	144.629,45	284.022,69
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnrücklagen	64.755,67
III. Gewinn-/Verlustvortrag		192.662,43
IV. Jahresüberschuss	54.873,78	66.360,26
B. Rückstellungen	4.000,00	4.000,00
C. Verbindlichkeiten	378.702,89	259.281,44
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	172.953,78	23.676,36
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	205.749,11	235.605,08
davon gegenüber Gesellschaftern		2.610,10
Passiva	527.332,34	547.304,13

Anhang 2023

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der MVZ Beilstein & Kollegen Praxis für Psychotherapie GmbH (Amtsgericht Dortmund, HRB 32367) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

B. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Die immateriellen Gegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Ein entgeltlich erworbener Geschäfts- oder Firmenwerte wird planmäßig über 10 Jahre abgeschrieben. Steuerlich sogenannte geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangszeitpunkt sofort vollständig abgeschrieben.

Die Vorräte und in Arbeit befindlichen Aufträge wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Die Ermittlung der Herstellungskosten erfolgte unter Berücksichtigung der gem. § 255 HGB aktivierungspflichtigen Aufwendungen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

Zur Berücksichtigung des allgemeinen Kreditrisikos werden Pauschalwertberichtigungen gebildet. Bei zweifelhaft einbringlichen Forderungen werden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden i. H. d. nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen i. H. d. allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Geschäftsvorfälle in fremder Währung werden zum jeweiligen Tageskurs eingebucht.

Forderungen und Verbindlichkeiten in Fremdwährung, deren Restlaufzeit nicht mehr als ein Jahr beträgt, werden mit dem Devisenmittelkurs am Bilanzstichtag bewertet. In anderen Fällen werden eventuelle Kursverluste am Bilanzstichtag berücksichtigt.

Latente Steuern gemäß § 274 HGB werden nicht gebildet.

C. Informationen zur Bilanz

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beläuft sich auf 0,00 €.

D. Sonstige Angaben

Während des Geschäftsjahres 2023 erfolgte die Geschäftsführung der Gesellschaft durch die Gesellschafter Karl Beilstein und Bastian Beilstein. Es wurden durchschnittlich 25 Arbeitnehmer beschäftigt, davon vier Geringfügig Beschäftigte.

Werne, den 06. Juni 2024

gez. Bastian Beilstein

sonstige Berichtsbestandteile

Werne, den 06. Juni 2024

gez. Bastian Beilstein

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 06.06.2024 festgestellt.