Schulte Bauregie GmbH

Lüneburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.02.2012 bis zum 31.01.2013

Bilanz

Aktiva
	31.1.2013 EUR	31.1.2012 EUR
A. Anlagevermögen	1.275.391,02	744.040,02
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	6.741,00	4.535,00
II. Sachanlagen	726.650,02	739.505,02
III. Finanzanlagen	542.000,00	0,00
B. Umlaufvermögen	6.944.424,40	5.188.879,87
I. Vorräte	5.399.698,32	4.007.704,37
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.148.111,42	446.779,26
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0,00	10.000,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	396.614,66	734.396,24
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.814,66	6.730,40
Bilanzsumme, Summe Aktiva	8.223.630,08	5.939.650,29

Passiva
	31.1.2013 EUR	31.1.2012 EUR
A. Eigenkapital	721.959,45	496.392,35
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	471.392,35	527.710,40
III. Jahresüberschuss	225.567,10	-56.318,05
B. Rückstellungen	332.689,56	209.442,81
C. Verbindlichkeiten	7.168.981,07	5.233.815,13
Bilanzsumme, Summe Passiva	8.223.630,08	5.939.650,29

Anhang

Anhang zum 31. Januar 2013

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Wirtschaftsjahr 2012/2013 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH Gesetzes / AktG beachtet.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs.1, 276, 288 HGB) und bei der Offenlegung (§ 326 HGB bzw. § 327 HGB) des Jahresabschlusses werden in Anspruch genommen.

Gliederungsgrundsätze / Darstellungsstetigkeit

Die Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind mit denen des Vorjahres vergleichbar.

Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S. von § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Immaterielle Vermögensgegenstände

Bei den immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich um EDV-Software. Die Software wird jeweils linear über drei Jahre abgeschrieben.

Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen überwiegend linear vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgte in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte.

Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 410,00) wurden grundsätzlich gemäß § 6 Abs. 6 (2) Satz 1 EStG im Erwerbsjahr voll abgeschrieben. Im Wirtschaftsjahr 2007/2008 wurde ein angeschafftes GWG linear über fünf Jahre abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von mehr als 150,00 € und weniger als 1.000,00 € werden über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben (Sammelposten).

Finanzanlagen

Es sind keine Finanzanlagen vorhanden.

Ford. aus Lieferungen u. Leistungen u. sonst. Vermögensgegenstände

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Wertberichtigungen fielen im zu betrachtenden Zeitraum nicht an.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Pensionsrückstellungen

Pensionszusagen wurden nicht erteilt.

Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind aus dem Anlagenverzeichnis ersichtlich, ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

In die Herstellungskosten von Vermögensgegenständen des Umlaufvermögens (in Ausführung befindliche Bauvorhaben) wurden die Bauzeitzinsen mit einbezogen. Die Einbeziehung der Bauzeitzinsen erfolgt aufgrund der Gesetzesänderungen zu den gewerbesteuerlichen Hinzurechnungsvorschriften.

Bei den Verkaufsprovisionen wurde differenziert zwischen den Kosten der Auftragserlangung und den Kosten der Auftragsabwicklung. Die Kosten der Auftragserlangung wurden den Herstellungskosten zugewiesen. Es handelt sich hierbei in erster Linie um die Verkausprovisionen für noch nicht realisierte Bauvorhaben und damit um unechte Vertriebskosten.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

Ergänzende Angaben

Geschäftsführer

Familienname	Vorname	Berufsbezeichnung	Vertretungsbefugnis
Schulte	Manfred	Bankkaufmann	ja

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge und der Bezüge des Aufsichtsrates wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Ergebnisverwendung

Der Geschäftsführer Herr Manfred Schulte schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern vor, das Ergebnis

Gewinnvortrag / Verlustvortrag	EUR	471.392,35
Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag	EUR	225.567,10
Bilanzgewinn / Bilanzverlust	EUR	696.959,45

wie folgt zu verwenden:

Ausschüttung an die Gesellschafter	EUR	0,00
Vortrag auf neue Rechnungen	EUR	696.959,45
Einstellung in die Gewinnrücklagen	EUR	0,00

Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung der vom Geschäftsführer Herrn Manfred Schulte vorgeschlagenen Gewinnverwendung aufgestellt.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 1.7.2013.