Hartmann-Thoma Objekteinrichtungen GmbH

Nürnberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2010 bis zum 30.09.2011

Bilanz

Aktiva
	30.9.2011 EUR	30.9.2010 EUR
A. Anlagevermögen	119.782,00	151.763,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	43.364,00	54.543,00
II. Sachanlagen	76.418,00	97.220,00
B. Umlaufvermögen	941.660,79	772.410,28
I. Vorräte	221.965,03	263.461,82
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	519.794,47	460.930,13
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	199.901,29	48.018,33
C. Rechnungsabgrenzungsposten	5.142,59	5.586,61
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.066.585,38	929.759,89

Passiva
	30.9.2011 EUR	30.9.2010 EUR
A. Eigenkapital	258.895,75	103.156,04
I. gezeichnetes Kapital	102.400,00	102.400,00
II. Kapitalrücklage	258,38	258,38
III. Gewinnvortrag	497,66	211,34
IV. Jahresüberschuss	155.739,71	286,32
B. Rückstellungen	85.909,55	36.094,00
C. Verbindlichkeiten	721.780,08	790.509,85
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.066.585,38	929.759,89

Ergebnisverwendung

Ergebnisverwendungsvorschlag des Vorstands / der Geschäftsleitung

Der Gesellschafterversammlung wird vorgeschlagen, den Jahresüberschuss gemäß dem Gesellschaftsvertrag zu verwenden.

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den Vorschriften des 3. Buches des Handelsgesetzbuches in der Fassung vom 22.12.2011 und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB in Anspruch genommen.

Für die Aufstellung der Bilanz wird die Gliederung gem. § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB zugrunde gelegt.

Die mit dem BilMoG verbundenen Wahlrechte wurden wie folgt ausgeübt:

Von der Aktivierung von selbst geschaffenen immateriellen Wirtschaftsgütern des Anlagevermögens nach § 248 abs. 2 Satz 1 HGB wird abgesehen.

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen sind unverzinsliche Forderungen mit dem marktkonformen Zinssatz abgezinst worden. Dabei wurden einmalige Zuführungsbeträge erfolgswirksam nach Art. 67 Abs. 7 EGHGB behandelt.

Bei den sonstigen Rückstellungen wurde das Wahlrecht dergestalt ausgeübt, dass diese bei einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr unter Berücksichtigung einer Abzinsung nach § 253 Abs. 2 HGB angesetzt wurden. Dabei wurden einmalige Zuführungs- bzw. Auflösungsbeträge erfolgswirksam nach Art. 67 Abs. 7 EGHGB behandelt.

Darüber hinausgehende Beibehaltungs- und Fortführungswahlrechte gem. Art. 67 Abs. 3 und 4 EGHGB betreffend bestimmte Rückstellungen, Rechnungsabgrenzungsposten sowie niedrigere Wertansätze von Vermögensgegenständen, sind im Sinne der Beibehaltung oder Fortführung ausgeübt worden. Deshalb waren zum 01.10.2011 keine weiteren Anpassungen infolge des BilMoG geboten.

Latente Steuern wurden gem. § 274a Nr. 5 HGB nicht bilanziert.

Das Wahlrecht gem. Art. 67 Abs. 8 EGHGB, die Vorjahreszahlen bei der erstmaligen Anwendung der geänderten Vorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) nicht anzupassen, wurde ausgeübt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Als Nutzungsdauer werden regelmäßig für Software drei Jahre und für einen erworbenen Geschäftswert 15 Jahre zu Grunde gelegt, wenn sich nicht ein abweichender Zeitraum, indem sie voraussichtlich genutzt werden können, ergibt.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der branchenüblichen Nutzungsdauer angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden aus Vereinfachungsgründen entsprechend den steuerlichen Vorschriften bewertet.

Die Bewertung der Vorräte ist zu Anschaffungs- und Herstellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips erfolgt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie der Kassenbestand und das Guthaben bei Kreditinstituten sind grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt.

Bei Forderungen werden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Das unter den sonstigen Vermögensgegenstände ausgewiesene Körperschaftsteuerguthaben gem. § 37 Abs. 5 KStG sowie eine unverzinsliche Mietkaution, wurden mit dem Barwert unter Zugrundelegung eines marktkonformen Zinssatzes angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden gem. § 250 HGB gebildet und zeitanteilig aufgelöst.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit den vertraglich vereinbarten Erfüllungsbeträgen bilanziert.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Von den in der Bilanz ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen haben insgesamt EUR 14.959,31 (Vj. EUR 16.246,09) eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 2.889,65 (Vj. 10.539,60) enthalten.

Verbindlichkeiten

Von den ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben insgesamt EUR 579.910,87 (Vj. EUR 615.178,39) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Der Gesamtbetrag der in der Bilanz zum 30.09.2011 ausgewiesenen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beläuft sich auf EUR 120.994,47 (Vj. EUR 126.080,28).

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 60.611,93 (Vj. EUR 159.237,99) enthalten.

IV. Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Hans Hartmann-Thoma, Kaufmann.

Abschreibung Geschäfts- oder Firmenwert

Die Abschreibung des unter den immateriellen Vermögensgegenständen aktivierten Geschäfts- oder Firmenwerts erfolgt in Fortsetzung des Abschreibungsplans linear verteilt über 15 Jahre.

V. Unterschrift gem. § 245 HGB

Nürnberg, den 18.07.2012

gez. Hans Hartmann-Thoma
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 24.07.2012 festgestellt.