AK Industriemontage & Fördertechnik GmbH

Niederzier

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	74.417,00	175.386,92
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	74.416,00	61.311,00
III. Finanzanlagen	0,00	114.074,92
B. Umlaufvermögen	295.046,79	141.074,36
I. Vorräte	81.952,62	97.645,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	211.541,72	30.298,82
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	53.946,72	2.600,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.552,45	13.129,78
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.905,00	5.915,50
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	118.424,31	198.697,39
Bilanzsumme, Summe Aktiva	491.793,10	521.074,17

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Verlustvortrag	211.198,39	-43.723,36
III. Jahresüberschuss	80.274,08	-254.920,75
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	118.424,31	198.697,39
B. Rückstellungen	168.060,97	51.214,66
C. Verbindlichkeiten	323.732,13	469.859,51
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	252.693,36	454.006,37
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	71.038,77	15.853,14
Bilanzsumme, Summe Passiva	491.793,10	521.074,17

Anhang

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wird dem Handelsregister des Amtsgerichts Düren unter HRB 4463 geführt. Die Gründung erfolgte am 12.12.2003.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Ausleihungen zum Nennwert

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. In die Herstellungskosten einbezogen wurden auch die notwendigen Gemeinkosten, die auf die Herstellung entfallen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte nach dem nach vernünftiger Kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt. Eine Angleichung der Vorjahreszahlen aufgrund der Vorschriften des BilRUG war nicht erforderlich.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	EUR
Ausleihungen	39.074,92
Forderungen	10.209,70
Verbindlichkeiten	0,00

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 0,00.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 2.600,00 (Vorjahr: EUR 4.568,32).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 329.314,09 (Vorjahr: EUR 454.006,37.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind die folgenden Haftungsverhältnisse zu vermerken:

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB	Betrag
	EUR
Avalkonten	250.000,00
davon durch Pfandrechte oder sonstige Sicherheiten gesichert	0,00

Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen

Mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen, da keine Anzeichen hierfür vorliegen.

Zusätzliche Angaben zur Anwendung des Umsatzkostenverfahrens

Personalaufwand

Der Personalaufwand des Geschäftsjahrs beträgt EUR 1.733.516,10 und gliedert sich wie folgt:

Personalaufwand	EUR
a) Löhne und Gehälter	1.444.600,60
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für die Altersversorgung und Unterstützung	288.915,50
davon für Altersversorgung	1.599,44

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:	Peter Lövenich bis zum 07. Februar 2018
	Dr. Srdjan Plamenac ab 07. Februar 2018

Unterbilanz

Die Gesellschaft weißt zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 118.424,31 aus. Die Geschäftsführung geht jedoch nicht von einer Überschuldung der Gesellschaft aus, da für die Bankdarlehen in Höhe von EUR 171.788,16 die Gesellschaft persönlich bürgen und sich aus der vorgelegten Planung das Jahre 2019 ergibt, dass der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag bis zum 31.12.2019 ausgeglichen ist. Die betriebswirtschaftliche Auswertung zum Juni 2019 weißt einen Überschuss von EUR 306.894,00. Das Geschäftsjahr 2019 entspricht somit der aufgestellten Planung.

Düren, den 16. Juli 2019

Düren, den 15. Oktober 2019

Gez. Dr. Plamenac

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.10.2019 festgestellt.