Carpe Diem GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	11.289.452,00	11.620.155,54
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	57,00	155,00
II. Sachanlagen	41.195,00	36.109,00
III. Finanzanlagen	11.248.200,00	11.583.891,54
B. Umlaufvermögen	1.792.463,27	681.684,39
I. Vorräte	4.852,94	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.698.389,97	637.358,75
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	185.543,93	297.280,33
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	89.220,36	44.325,64
C. Rechnungsabgrenzungsposten	2.190,95	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	13.084.106,22	12.301.839,93

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	3.514.228,92	1.959.974,68
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.450.429,74	870.000,00
III. Gewinnvortrag	1.064.974,68	523.261,55
IV. Jahresüberschuss	973.824,50	541.713,13
B. Rückstellungen	13.000,00	6.500,00
C. Verbindlichkeiten	9.556.877,30	10.335.365,25
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	483.022,88	629.894,23
Bilanzsumme, Summe Passiva	13.084.106,22	12.301.839,93

Anhang zum 31. Dezember 2011

Carpe Diem GmbH

Bremen
I. Allgemeine Angaben

Der Abschluss der Carpe Diem GmbH, Bremen, für das Geschäftsjahr 2011 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB i.V. mit § 264 a HGB auf.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den handelsrechtlichen Vorschriften (Bilanz §§ 266 ff. HGB; Gewinn- und Verlustrechnung §§ 275ff. HGB).

Das Anlagevermögen wird mit den Anschaffungskosten, vermindert um die der Nutzungsdauer entsprechenden Abschreibungen, bewertet. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis EUR 150,00 werden im Jahr der Anschaffung gemäß § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben. Für geringwertige Wirtschaftsgüter über EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 Anschaffungskosten wurde gemäß § 6 Abs. 2 a EStG ein Sammelposten gebildet und auf die Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert angesetzt. Forderungen in Höhe von EUR 185.543,93 bestehen in der Währung Bolivar Fuerte (Venezuela), die zum 31.12.2011 auf Basis des Euro-Mittelwertes umgerechnet wurden.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt ebenfalls zu Nennwerten.

Die Rückstellungen sind so bemessen, dass sie den erkennbaren Risiken Rechnung tragen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Es bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 752.594,28 gegenüber dem Gesellschafter. Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 8.479.999,00 haben eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die bestehende USD-Verbindlichkeit wurde auf der Basis des Devisenkassamittelkurs zum
31. Dezember 2011 umgerechnet.

III. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB und sonstige finanzielle Verpflichtungen gemäß § 285 Nr. 3 HGB bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 2011 erfolgte die Geschäftsführung durch

Thilo Schmitz, Kaufmann, Bremen

Im Geschäftsjahr 2011 waren zwei Arbeitnehmer beschäftigt.

Die Gesellschaft ist mit 45 % an der Ofica Representaciones, S.A., Caracas, Venezuela beteiligt.

Die Gesellschaft ist mit 99 % an der Mercator - MittelstandsInvest 1. GmbH & Co. KG, Springe, beteiligt.

Die Gesellschaft ist mit 87,5 % an der Inmess GmbH, Bremen beteiligt.

Bremen, 25.02.2013

Die Geschäftsführung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.02.2013 festgestellt.