Altes Fährhaus Hamm GmbH

Hamm

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	32.470,00	39.075,00
I. Sachanlagen	32.470,00	39.075,00
B. Umlaufvermögen	284.600,06	193.402,04
I. Vorräte	19.819,60	30.121,53
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	248.852,36	119.823,57
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	54.844,09	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	15.928,10	43.456,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3.000,25	3.272,06
Bilanzsumme, Summe Aktiva	320.070,31	235.749,10

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	104.010,35	62.862,07
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	37.862,07	-5.964,15
III. Jahresüberschuss	41.148,28	43.826,22
B. Rückstellungen	37.221,15	10.935,00
C. Verbindlichkeiten	177.811,32	160.455,03
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	57.811,32	160.455,03
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	120.000,00	0,00
D. Passive latente Steuern	1.027,49	1.497,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	320.070,31	235.749,10

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, die weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden gem. § 265 Abs. 8 HGB nicht angegeben.

Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Vorschriften.
Gliederungsänderungen wurden nicht vorgenommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungs-Methoden

A. BILANZIERUNG

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden orientieren sich grundsätzlich an den steuerrechtlichen Bestimmungen.

B. BEWERTUNG

Die Bilanzposten wurden im Einzelnen wie folgt angesetzt:

Bei Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände (u. a. Software) werden entsprechend der steuerlichen Handhabung aktiviert und nach ihrer voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden innerhalb der steuerrechtlich zugelassenen Zeiträume linear und degressiv vorgenommen. Bei beweglichen Anlagegegenständen erfolgt der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung, sobald dies zu höheren Jahresabschreibungen führt. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von EUR 800,00 (geringwertige Wirtschaftsgüter) werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und gleichzeitig im Anlagenspiegel als Abgang ausgewiesen.

Die Finanzanlagen werden mit Anschaffungskosten bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Verbindlichkeiten werden mit dem Nennwert bewertet. Risiken, die eine Bewertung unterhalb des Nennwertes erforderlich machen würden, waren nicht erkennbar.

Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist und entsprechen den zu erwartenden Ausgaben.

C. Angaben zur Bilanz und GuV-Rechnung

a. Anlagespiegel

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagespiegel ersichtlich. Zugänge zu den Sachanlagen waren in 2020 in Höhe von EUR 11.244,33 zu verzeichnen.

b. Einzelvorschriften Bilanzposten

HGB 268 Abs. 4
Unter den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen größeren Umfanges in Höhe von EUR 143.871,78 ausgewiesen. Diese beziehen sich ausschließlich auf die Corona-November und Dezemberhilfe sowie die Überbrückungshilfe II.

HGB 273 Abs. 2
Sonderposten mit Rücklagenanteil wurden nicht gebildet.

HGB 285 Nr. 1
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestanden nicht.

c. Einzelvorschriften GuV-Rechnung

In den Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind keine periodenfremden Aufwendungen und Erträge größeren Umfangs enthalten.

D. Sonstige Angaben

Die Berichtsfirma ist gemäß HGB 267 Abs. 1 als kleine Kapitalgesellschaft einzuordnen. Die Erleichterungen bei der Offenlegung werden in Anspruch genommen.
Die Umsatzerlöse liegen unter TEUR 9,680 im Berichtsjahr.
Es waren weniger als 50 Arbeitnehmer beschäftigt.

HGB 285 Nr. 10
Zum Geschäftsführer ist Herr Olaf Weber, Bergkamen, bestellt.

Gesellschafter im Wirtschaftsjahr war:
Herr Olaf Weber, Bergkamen, mit einer Stammeinlage von EUR 25.000,00,

HGB 264 Abs. 2
Der Jahresabschluss vermittelt ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage.
Zusätzliche Angaben sind nicht zu machen.

HGB 268 Abs. 1
Der Jahresüberschuss 2020 in Höhe von EUR 41.148,28 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

im Juni 2021

gez. Olaf Weber, Geschäftsführer

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2020 - 31.12.2020

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 0,00 EUR.

1.1.2019 - 31.12.2019

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 179,38 EUR. Der Betrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände gegenüber Gesellschaftern beträgt 33.322,37 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.06.2021 festgestellt.