SB Kliniken Service GmbH (vormals: Acura Services GmbH)

Frankfurt am Main (vormals: Baden-Baden)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	0,00	2.611,00
I. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	2.165,00
II. technische Anlagen und Maschinen	0,00	446,00
B. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	294.475,91	38.646,70
I. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	32.281,42	28.078,96
II. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	248.154,45	0,00
III. sonstige Vermögensgegenstände	14.040,04	10.567,74
C. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	57.925,06	76.961,50
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	123.217,87	181.718,05
Bilanzsumme, Summe Aktiva	475.618,84	299.937,25

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	206.718,05	111.067,53
III. Jahresüberschuss	58.500,18	-95.650,52
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	123.217,87	181.718,05
B. Rückstellungen	34.200,00	39.900,00
1. sonstige Rückstellungen	34.200,00	39.900,00
C. Verbindlichkeiten	441.418,84	260.037,25
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	194.229,59	0,00
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	65.933,60	153.222,95
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	298.699,16	21.651,44
3. sonstige Verbindlichkeiten	76.786,08	85.162,86
Bilanzsumme, Summe Passiva	475.618,84	299.937,25

Anhang

I. Allgemeine Angaben
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar 2018 bis 31. Dezember 2018 wurde unter Beachtung der handelsrechtlichen Ausweisvorschriften erstellt. Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. § 267 Abs. 2 HGB.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.
Angaben, die zulässigerweise in der Bilanz oder im Anhang aufgeführt werden können, sind im Anhang aufgeführt.
Von bestehenden Ansatzwahlrechten wird nur Gebrauch gemacht, soweit aufgrund steuerrechtlicher Vorschriften eine Aktivierungs- bzw. Passivierungspflicht besteht.
Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.
Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.
Die Gesellschaft ist aufgrund der ehemaligen Konzernstruktur im Zusammenhang mit der inzwischen abgeschlossenen Insolvenz der Muttergesellschaft, der Acura Kliniken Baden-Baden GmbH noch bilanziell überschuldet.
Die Gesellschaft fängt diese Überschuldung durch einen geänderten Dienstleistungsvertrag auf, der einen ausreichenden Deckungsbetrag für die Zukunft sichert, die bisherigen Verluste kompensiert und zukünftige Fehlbeträge strukturell vermeidet.
Acura Kliniken Baden-Baden GmbH als Gesellschafterin hat mit Datum vom 24. April 2018 eine Patronatserklärung abgegeben. Demnach verpflichtet sich diese die Acura Services GmbH in ausreichendem Maße und auf Dauer so mit Liquidität auszustatten, dass diese alle bestehenden und künftigen Zahlungsverpflichtungen stets erfüllen kann. Da es sich bei der Gesellschaft in der Sache wesentlich um interne Dienstleistungen für Speisenversorgung und Reinigung für die Kliniken und deren Patienten handelt und der aktuelle Fehlbetrag überschaubar ist, kann die Rückführung von der Alleingesellschafterin unproblematisch vollzogen werden.
Die Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet. Es wird vorsichtig bewertet, namentlich werden alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung der Bilanz bekannt geworden sind, Gewinne werden nur berücksichtigt, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden.
Das Anlagevermögen wird nach Abzug der planmäßigen Abschreibungen mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten ausgewiesen.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstigen Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.
Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) wird mit dem Nennbetrag ausgewiesen. Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen bestehen nicht.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des Betrages, der nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, angesetzt.
Verbindlichkeiten sind zu Rückzahlungsbeträgen bzw. Erfüllungsbeträgen angesetzt.
II. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
Aktiva
Der Anlagenspiegel zum Bilanzstichtag ist dem Bericht als Anlage beigefügt.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen werden zum Bilanzstichtag mit einem Wert von 32.281,42 € ausgewiesen.
Bezüglich der Zusammensetzung der sonstigen Vermögensgegenstände wird auf den der Bilanz beigefügten Kontennachweis verwiesen.
Die flüssigen Mittel in Höhe von 57.925,06 € setzen sich aus dem Bankguthaben in Höhe von 55.670,29 €, das bei der Sparkasse geführt wird sowie aus einem Barguthaben in Höhe von 2.254,77 € zusammen.
Passiva
Das gezeichnete Kapital beträgt 25.000,00 €.
Die sonstigen Rückstellungen beinhalten die Rückstellung für Personalkosten in Höhe von 27.000,00 €.
Bezüglich der Zusammensetzung der sonstigen Verbindlichkeiten verweisen wir auf den der Bilanz beigefügten Kontenachweis.
Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt. Die am Bilanzstichtag ausgewiesenen Verbindlichkeiten weisen ausnahmslos eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf.
Am Bilanzstichtag bestanden keine Eventualverbindlichkeiten.
III. Vermögens, Finanz- und Ertragslage
Der Jahresabschluss ergibt nach § 264 Abs. 2 HGB ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.
Zum 31. Dezember 2018 ist das nominelle Eigenkapital aufgezehrt, ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag wird in Höhe von 123.217,87 € ausgewiesen. Die Gesellschaft ist buchmäßig überschuldet. Eine tatsächliche Überschuldung besteht aufgrund der positiven Fortführungsprognose nicht.
Der Jahresabschluss zum 31.12.2018 weist einen Jahresüberschuß in Höhe von 58.500,18 € aus. Der Jahresüberschuss wird auf neue Rechnung vorgetragen.
Das Stammkapital ist durch die Verluste zu mehr als der Hälfte aufgebraucht, auf die Bestimmungen des § 49 Abs. 3 GmbHG hat die Geschäftsführung den Gesellschafter hingewiesen.
IV. Sonstige Angaben
Als Geschäftsführer bestellt und im Handelsregister eingetragen ist Herr Dirk Schmitz, Rechtsanwalt, und Frau Maja Treichel-Chu, Projektmanagerin zu Geschäftsführern bestellt. Auf die Angabe der Höhe der Bezüge wurde zulässigerweise gemäß § 286 Abs. 4 HBG verzichtet.
Im Durchschnitt des Geschäftsjahres 2018 waren 40,2 Mitarbeiter (Vorjahr: 38,5) auf Vollzeit umgerechnet beschäftigt.
Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Mannheim unter HRB Nr. 202568 geführt.

Baden-Baden, den 16.12.2019
Geschäftsführung
Dirk Schmitz
Maja Treichel-Chu

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.12.2019 festgestellt.