ALBAG Dienstleistungsgesellschaft für die Wohnungswirtschaft mbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Aktiva

	31.12.2023	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		30.462,01	55.146,78
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	107.910,90		165.671,46
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	201.042,50	308.953,40	193.073,86
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	36.109.307,30		33.134.307,30
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	1.006.974,99	37.116.282,29	262.708,33
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	328.568,94		290.665,63
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	436.822,83		285.018,92
3. sonstige Vermögensgegenstände	456.067,44	1.221.459,21	1.231.059,26
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		4.354.710,58	1.833.299,68
C. Rechnungsabgrenzungsposten		11.407,34	10.749,19
Summe Aktiva		43.043.274,83	37.461.700,41

Passiva

	31.12.2023	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	400.000,00		400.000,00
II. Kapitalrücklage	35.509.000,00		31.624.000,00
III. Gewinnvortrag	3.722.272,40		4.003.550,52
IV. Jahresüberschuss	406.807,07	40.038.079,47	368.721,88
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	30.238,15		21.866,68
2. Steuerrückstellungen	12.592,00		0,00
3. sonstige Rückstellungen	494.690,22	537.520,37	259.133,03
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	83.392,04		51.556,35
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.942.036,41		380.597,89
3. sonstige Verbindlichkeiten
davon aus Steuern € 435.393,70 (1.Vj. € 342.700,00)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit € 6.471,91 (i. Vj. € 8.266,31)	442.246,54	2.467.674,99	352.274,06
		43.043.274,83	37.461.700,41

Essen, den 2. Mai 2024

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis 31.12.2023

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der ALBAG Dienstleistungsgesellschaft für die Wohnungswirtschaft mbH mit Sitz in Essen (eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Essen unter HRB 22288) für das Geschäftsjahr 2023 wurde unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften sowie nach den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bilanziert. Vom Wahlrecht der Sofortabschreibung abnutzbarer beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens, die einer selbstständigen Nutzung fähig sind und deren Netto-Anschaffungskosten 800,00 EUR nicht übersteigen (geringwertige Wirtschaftsgüter), wurde in Übereinstimmung mit dem Steuerrecht für im Geschäftsjahr zugegangene Wirtschaftsgüter Gebrauch gemacht.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 HGB zu Anschaffungskosten. Bei dauerhafter Wertminderung erfolgt eine Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Zeitwert.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind vor dem Abschlussstichtag getätigte Ausgaben ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Stichtag darstellen.

Das gezeichnete Kapital besteht unverändert aus dem Stammkapital in Höhe von 400.000,00 EUR.

Die Kapitalrücklage weist im Geschäftsjahr erfolgte Zuzahlungen der Alleingesellschafterin gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB in Höhe von 3.885.000,00 EUR aus.

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen resultiert aus einer Pensionszusage für einen Prokuristen. Die Berechnung der Pensionsrückstellung erfolgte nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected Unit Credit Method). Die Pensionsrückstellung wird dabei als Barwert aller zum Bilanzstichtag zeitanteilig erdienten Versorgungsleistungen ermittelt (notwendiger Erfüllungsbetrag). Als Rechnungsgrundlage für die Ermittlung der arbeitgeberfinanzierten Pensionsrückstellung wurden die Richttafeln 2018 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck mit einem Rechnungszins von 1,82 % verwendet. Die Bewertung erfolgte dabei nach § 253 Abs. 2 HGB mit dem durchschnittlichen Zinssatz, der sich bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt.

Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB beträgt zum 31. Dezember 2023 EUR 330. Hierfür besteht eine Ausschüttungssperre, soweit die freien Rücklagen zuzüglich Gewinnvortrag, abzüglich Verlustvortrag diesem Betrag nicht mindestens entsprechen.

Die Rückstellungen sind in Höhe ihrer wahrscheinlichen Inanspruchnahme, die dem Erfüllungsbetrag entspricht, bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 49 (Vorjahr: 45) Arbeitnehmer beschäftigt.

Die Restlaufzeit sämtlicher Verbindlichkeiten liegt zum Bilanzstichtag wie im Vorjahr unter einem Jahr. Besicherungen von Verbindlichkeiten bestehen wie im Vorjahr nicht.

Die Geschäftsführung obliegt

•	Herrn Olaf Michels, Versicherungsbetriebswirt, Mönchengladbach
•	Frau Selma Misirli, Diplom-Kauffrau, Gelsenkirchen (ab 01.09.2023)
•	Herrn Andre Eckartz, Diplom-Ingenieur, Mönchengladbach (bis 30.04.2024)

Anteilsbesitz

I-nadis Gesellschaft für Instandhaltungs- und Naturalersatzdisposition mbH, Essen

Anteil am Kapital in %	100,00
Eigenkapital (31.12.2022) in EUR	25.000,00

Zwischen dieser Beteiligungsgesellschaft und der Berichtsgesellschaft besteht ein Gewinnabführungsvertrag, aufgrund dessen für 2022 ein Gewinn in Höhe von 674.558,14 EUR abgeführt wurde.

e-repa Gesellschaft zum Reparaturmanagement mbH, Frankfurt am Main

Anteil am Kapital in %	100,00
Eigenkapital (31.12.2022) in EUR	25.000,00

Zwischen dieser Beteiligungsgesellschaft und der Berichtsgesellschaft besteht ein Gewinnabführungsvertrag, aufgrund dessen für 2022 ein Gewinn in Höhe von 303.550,22 EUR abgeführt wurde.

Daschner Sanitär- und Heizungsgesellschaft mbH, Duisburg

Anteil am Kapital in %	100,00
Eigenkapital (31.12.2022) in EUR	795.811,96
Ergebnis (01.01. - 31.12.2022) in EUR	274.344,43

D & W GmbH, Duisburg

Anteil am Kapital in %	100,00
Eigenkapital (31.12.2022) in EUR	5.906.064,96
Ergebnis (01.01. - 31.12.2022) in EUR	555.392,24

Pöppinghaus & Wenner Trocknungs-Service GmbH, Kerpen

Anteil am Kapital in %	100,00
Eigenkapital (31.12.2022) in EUR	3.494.080,64
Ergebnis (01.01. - 31.12.2022) in EUR	293.552,99

Andre Nottebohm GmbH, Oberhausen

Anteil am Kapital in %	100,00
Eigenkapital (31.12.2022) in EUR	470.112,84
Ergebnis (01.01. - 31.12.2022) in EUR	17.698,49

Pinquin-System PG GmbH, Dornburg-Dorndorf

Anteil am Kapital in %	100,00
Eigenkapital (31.12.2022) in EUR	4.401.372,57
Ergebnis (01.01. - 31.12.2022) in EUR	-250.562,1 4

Elektro Lücke GmbH, Willich

Anteil am Kapital in %	100,00
Eigenkapital (31.12.2022) in EUR	512.420,07
Ergebnis (01.01. - 31.12.2022) in EUR	403.375,79

Koppers Brand- und Wasserschaden Sanierung GmbH, Kevelaer

Anteil am Kapital in %	100,00
Eigenkapital (31.12.2022) in EUR	894.127,75
Ergebnis (01.01. - 31.12.2022) in EUR	-46.769,72

Die Trockenprofis Müller & Schöckel GmbH, Gummersbach

Anteil am Kapital in %	100,00
Eigenkapital (31.12.2022) in EUR	946.957,22
Ergebnis (01.01. - 31.12.2022) in EUR	421.707,65

Mutterunternehmen ist die Provinzial Versicherung AG, Düsseldorf. Einen Konzernabschluss, in den die ALBAG Dienstleistungsgesellschaft für die Wohnungswirtschaft mbH wegen untergeordneter Bedeutung nicht einbezogen wird, stellt die Muttergesellschaft der Provinzial Versicherung AG, die Provinzial Holding AG, Münster, auf. Dieser Konzernabschluss und der Konzernlagebericht werden im elektronischen Bundesanzeiger zur Bekanntmachung eingereicht. Von dort aus erfolgt die Übermittlung der offenlegungspflichtigen Unterlagen an das Unternehmensregister.

Essen, den 2. Mai 2024

Olaf Michels
Geschäftsführer

Selma Misirli
Geschäftsführerin