HPI Fleet & Mobility GmbH

Sulzbach (Taunus)

Jahresabschluss zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva

	31.12.2011		31.12.2010
	Euro	Euro	Euro
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen	178.182,02		75.688,33
2. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen	1.413.690,17		92.367,57
		1.591.872,19	168.055,90
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung		204.375,55	93.283,12
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		279.414,76	133.000,00
Summe ANLAGEVERMÖGEN		2.075.662,50	394.339,02
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. Geleistete Anzahlungen		0,00	429,60
II. Forderungen u. sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.543.749,76		391.719,95
2. Forderungen gg. verbundenen Unternehmen	2.837.543,28		946.954,07
3. Forderungen gg. Gesellschaftern	12.500,00		12.500,00
4. Sonstige Vermögensgegenstände	393.226,09		666.422,34
		5.787.019,13	2.017.596,36
III. Schecks, Kassenbestand, Guthaben b. Kreditinstituten		231.573,98	11.626,22
Summe UMLAUFVERMÖGEN		6.018.593,11	2.029.652,18
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		109.135,76	47.774,79
Summe Aktiva		8.203.391,37	2.471.765,99
Passiva
	31.12.2011		31.12.2010
	Euro	Euro	Euro
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Stille Beteiligungen	1.000.000,00		0,00
III. Gewinn-/Verlustvortrag	87.307,61		590,65
III. Jahresüberschuss	193.440,97		86.716,96
		1.305.748,58	112.307,61
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	30.497,00		197,00
2. Sonstige Rückstellungen	1.245.116,30		29.284,13
		1.275.613,30	29.481,13
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	419.115,41		915.377,73
2. Verbindlichkeiten gg verbundenen Unternehmen	4.795.458,64		531.994,97
3. Sonstige Verbindlichkeiten	407.455,44		882.604,55
		5.622.029,49	2.329.977,25
Summe Passiva		8.203.391,37	2.471.765,99

Anhang 2011

I. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss 2011 der HPI Fleet & Mobility GmbH wurde nach den Vorschriften des Bilanzrichtliniengesetzes erstellt.

Die Gliederung und Bewertung erfolgte nach den für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften.

Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind ordnungsgemäß aus der Buchführung entwickelt. Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach dem Schema des § 266 Abs. 2 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

AKTIVA

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt und entsprechend der voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Abschreibungsmethode.

Selbst erstellte Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden mit ihren Herstellungskosten angesetzt und entsprechend der voraussichtlichen wirtschaftlichen Nutzungsdauer planmäßig abgeschrieben. Die Abschreibungen erfolgen nach der linearen Abschreibungsmethode, die Nutzungsdauer beträgt 3 bis 5 Jahre.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten in Höhe von 150 € bis 1.000 € werden entsprechend der steuerlichen Vorschriften im Zugangsjahr in einen Sammelposten eingestellt und über fünf Jahre abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter bis 150 € werden im Jahr der Anschaffung sofort als Aufwand erfasst.

Finanzanlagen werden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennbetrag oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind zum Nennbetrag (Anschaffungskosten) abzüglich Einzel- und Pauschalwertberichtigung bewertet.

Die Flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die Vorauszahlungen für künftige Zeiträume sind im aktiven Rechnungsabgrenzungsposten abgegrenzt.

Passiva

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital entspricht den Festsetzungen des Gesellschaftsvertrages sowie der Eintragung im Handelsregister.

Der Gesamtbetrag der Ausschüttungssperre aus der Aktivierung selbst geschaffener immaterieller Vermögensgegenstände beträgt 178.182 €.

Rückstellungen

Rückstellungenwerden in der Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

II.Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens des Geschäftsjahres 2011 sind im beigefügten Anlagespiegel dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Rückstellungen

Die sonstige Rückstellungen wurden im Wesentlichen gebildet für Vertriebskosten im Zusammenhang mit der Erweiterung des Geschäfts in Europa (975 T€). Des Weiteren wurden Rückstellungen gebildet für Gleitzeit und nicht genommenen Urlaub, Abschluss- und Prüfungskosten und administrative Kosten.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig. In den sonstigen Verbindlichkeiten befinden sich Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von 18 T€ und im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von 2 T€.

III.Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Im Jahresschnitt waren 11 Mitarbeiter (VJ 5 Mitarbeiter) beschäftigt.

Geschäftsführung

Steffen Giebler, Chief Executive Officer (CEO)

Philipp von Gottberg, Chief Financial Officer (CFO)

Christian Schulz, ausgeschieden 29.03.2012

Mutterunternehmen

HPI Fleet & Mobility AG, München

Ein Konzernabschluss wird nicht erstellt.

Feststellung

Der Jahresabschluss ist noch nicht festgestellt.

Entwicklung des Anlagevermögens vom 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011

	Anschaffungskosten
	01.01.2011 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	31.12.2011 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	77.308,90	130.493,02	0,00	207.801,92
2. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	91.956,00	1.448.710,37	0,00	1.540.666,37
	169.264,90	1.579.203,39	0,00	1.748.468,29
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	97.479,12	188.577,02	0,00	286.056,14
	97.479,12	188.577,02	0,00	286.056,14
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	133.000,00	146.414,76	0,00	279.414,76
	133.000,00	146.414,76	0,00	279.414,76
Summe Anlagevermögen	399.744,02	1.914.195,17	0,00	2.313.939,19

	Abschreibungen
	01.01.2011 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	31.12.2011 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	1.209,00	27.999,33	0,00	29.208,33
2. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	0,00	127.387,77	0,00	127.387,77
	1.209,00	155.387,10	0,00	156.596,10
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.196,00	77.484,59	0,00	81.680,59
	4.196,00	77.484,59	0,00	81.680,59
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	5.405,00	232.871,69	0,00	238.276,69


	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	178.593,59	76.099,90
2. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	1.413.278,60	91.956,00
	1.591.872,19	168.055,90
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	204.375,55	93.283,12
	204.375,55	93.283,12
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	279.414,76	133.000,00
	279.414,76	133.000,00
Summe Anlagevermögen	2.075.662,50	394.339,02