Hauptstadtader GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

A K T I V A

	31.12.2017	31.12.2016
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögens- gegenstände	2.485,00	6.093,00
II. Sachanlagen	96.646,00	19.386,00
III. Finanzanlagen	6.095,59	0,00
davon Ausleihungen
an Gesellschafter
EUR 6.095,59 / Vj: 0,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	54.063,08	64.226,23
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	197.626,08	203.525,99
davon aus Steuern
EUR 36.730,61 / Vj: 20.880,36
III. Kassenbestand, Bundesbank- guthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	377,27	14.124,23
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	9.391,23	2.409,77
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	0,00	18.174,22
SUMME Aktiva	366.684,25	327.939,44

P A S S I V A

	31.12.2017	31.12.2016
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
II. Gewinn- /Verlustvortrag	-48.174,22	-31.181,52
III. Bilanzgewinn	48.742,33	31.181,52
IV. Bilanzverlust	0,00	-48.174,22
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	18.174,22
VI. buchmäßiges Eigenkapital	30.568,11	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	26.716,69	14.770,23
C. VERBINDLICHKEITEN	309.399,45	313.169,21
davon mit einer Restlaufzeit
bis zu einem Jahr
EUR 182.190,19 / Vj: 224.036,42
davon mit einer Restlaufzeit
von mehr als einem Jahr
EUR 127.209,26 / Vj: 89.132,79
davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit
EUR 171,95 / Vj: 546,32
davon aus Steuern
EUR 25.472,87 / Vj: 31.008,84
davon Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
EUR 15.994,53 / Vj: 19.233,12
SUMME Passiva	366.684,25	327.939,44

Anhang

II. Grundlagen des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft ist nach § 238 Abs. 1 HGB zur Führung von Büchern und nach § 242 Abs. 1 HGB zur Aufstellung eines Jahresabschlusses verpflichtet.

Die laufende Finanzbuchführung wurde durch uns auf Grund der uns übergebenen, nicht vorkontierten Buchungsbelege und erteilten Auskünfte mittels der Software hmd '(Programmteil Finanzbuchführung)' erstellt.

Ausgangspunkt unserer Erstellungsarbeiten war der von uns erstellte Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember 2016 (Erstellungsbericht vom 26. April 2019).

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Beachtung der hierfür geltenden gesetzlichen Vorschriften des Handels- und Gesellschaftsrechts einschließlich der ergänzenden Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und der einschlägigen Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags. Die Beachtung anderer gesetzlicher Vorschriften war nicht Gegenstand des Auftrags.

Zur Erstellung des Jahresabschlusses haben wir die Werte der Summen- und Saldenliste in die Software 'hmd (Programmteile Finanzbuchhaltung / Jahresabschluss)' übernommen. Die Ordnungsmäßigkeit der von uns eingesetzten hmd- Software wurde zuletzt durch Schmitt, Hörtnagel + Partner, Rechtsanwälte, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater am 30. Juni 2000 bestätigt.

Die Ausübung von Ansatz-, Bewertungs- und Ausweiswahlrechten und anderen Ermessensentscheidungen liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Die Vorgaben - insbesondere zu den Bilanzierungsvorschriften und den Bewertungsmethoden - wurden von uns bei der Geschäftsführung eingeholt.

Alle von uns erbetenen Auskünfte, Aufklärungen und Nachweise sind uns von der Geschäftsführung und den zur Auskunft benannten Mitarbeitern bereitwillig erbracht worden. Als Auskunftsperson wurde uns Steven Bartlik benannt. Soweit sich im Rahmen unserer Erstellung des Jahresabschlusses Buchungen ergeben haben, wurden diese mit der Geschäftsführung abgestimmt.

Weitere Aufgliederungen und Erläuterungen zu wesentlichen Posten des Jahresabschlusses sind im Erstellungsbericht unter Punkt VII und VIII enthalten.

Sonstige Angaben

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Hauptstadtader GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Berlin
Registereintrag:	13.01.2014
Registergericht:	Charlottenburg
Register-Nr.:	HRB 155383 B

Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr waren

Paul Kündiger, Medienfachwirt, Schildow

als Geschäftsführer bestellt. Der Geschäftsführer erhielt Alleinvertretungsbefugnis und wurde von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die nachfolgenden Arbeitnehmergruppen (ohne Geschäftsführung) waren während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigt:

Arbeiter	1
Angestellte	5
Vollzeitbeschäftigte Mitarbeiter	4
Teilzeitbeschäftigte Mitarbeiter	4
Die Gesamtzahl der durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer	17

Berlin, den 26. April 2019

Hauptstadtader GmbH

Paul Kündiger

- Geschäftsführung -

IV. Bescheinigung des Steuerberaters über die Erstellung

Zu dem unter III. dargestellten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der Hauptstadtader GmbH, Berlin, erteilen wir folgende Bescheinigung:

"Wir haben auftragsgemäß den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung - der Hauptstadtader GmbH, Berlin, für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2017 bis 31. Dezember 2017 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags erstellt.

Grundlage für die Erstellung waren die von der Hauptstadtader geführten Bücher und die uns darüber hinaus vorgelegten Belege und Bestandsnachweise, die wir auftragsgemäß nicht geprüft haben, sowie die uns erteilten Auskünfte.

Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung der 'Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen' durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden."

Berlin, den 25. April 2019

GPC Tax AG Steuerberatungsgesellschaft

Dipl. Kfm. (FH) Daniel Ziska	Dipl. Kfm. Holger Schildt
Steuerberater	Steuerberater

V. Rechtliche Verh ältnisse

Firma lt. Handelsregister:	Hauptstadtader GmbH
Rechtsform:	Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Gründung am:	13.01.2014
Sitz:	Berlin
Anschrift:	Käthe-Niederkirchner-Straße 39
	10407 Berlin
Eintragung ins Handelsregister (Ort):	Charlottenburg
Eintragung ins Handelsregister (Registernummer):	HRB 155383 B
Gesellschaftsvertrag:	Gültig in der Fassung vom 14. Februar 2017
Geschäftsjahr:	Kalenderjahr
Dauer der Gesellschaft:	unbestimmt
Gegenstand des Unternehmens:	Herstellung, Erzeugung und Vertrieb von Printprodukten
Gezeichnetes Kapital:	30.000,00 EUR
Gesellschafter (%):	Paul Kündiger, 50,00 Kündiger Unternehmensberatung UG, 50,00
Geschäftsführung:	Paul Kündiger
Verbundene Unternehmen:	Keine

Wesentliche Änderungen der rechtlichen Verhältnisse nach dem Abschlussstichtag lagen nicht vor.

VI. Steuerrechtliche Verh ältnisse

Die Gesellschaft wird unter der Steuer-Nummer 37/334/30710 beim Finanzamt für Körperschaften II geführt.

Sie ist unbeschränkt körperschaftsteuerpflichtig gemäß § 1 Abs. 1 Nr. 1 Körperschaftsteuergesetz und nicht nach § 5 von der Körperschaftsteuer befreit.

Das Unternehmen unterliegt der Regelbesteuerung gemäß den §§ 16 bis 18 des Umsatzsteuergesetzes.

Der Gewerbebetrieb unterliegt der Gewerbesteuerpflicht gemäß § 2 Abs. 1 Gewerbesteuergesetz und ist nicht nach § 3 von der Gewerbesteuer befreit.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten aus Steuern vom Einkommen und Ertrag sind im Erläuterungsteil dieses Erstellungsberichtes dargestellt.

Für den Zeitraum vom 01. Oktober bis 31. Dezember 2016 hat in der Zeit vom 09. Mai bis 22. Juni 2016 eine Umsatzsteuersonderprüfung stattgefunden. Für Hauptstadtader GmbH gab es keine zu berücksichtigenden Ergebnisse der Prüfung.