Hotel Salzburg Betriebsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

I. Allgemeines

Die Hotel Salzburg Betriebsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Berlin. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Charlottenburg, Berlin unter HRB 106952 B geführt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für Kapitalgesellschaften in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und den Vorschriften des GmbHG aufgestellt worden.

Unter Beachtung des Stetigkeitsgebotes gemäß § 265 Abs. 1 S. 1 HGB wurde die Gliederung der um die Posten Forderungen gegen nahestehende Unternehmen und Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen erweitert. Darunter werden Forderungen und Verbindlichkeiten ausgewiesen, die zum Bilanzstichtag gegenüber Unternehmen auszuweisen sind, welche zur gleichen Unternehmensgruppe gehören, ohne dass dafür ein Konzernabschluss nach § 290 HGB aufzustellen wäre oder ein solcher nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt würde.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB und hat die größenabhängigen Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Berichtsjahr 2018 ergibt sich ein Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag. Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt trotzdem nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB), da die Gesellschaft Maßnahmen ergriffen hat, die die Fortführung der Gesellschaft mittelfristig sicherstellen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit den Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigen beizulegenden Wert angesetzt.

Der Kassenbestand sowie die Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert am Bilanzstichtag bilanziert.

Das Gezeichnete Kapital stimmt mit den Angaben im Handelsregister sowie den Regelungen im Gesellschaftsvertrag überein. Die Einlagen sind in voller Höhe erbracht. Der Ansatz erfolgt zum Nennbetrag.

Die Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 Abs. 1 HGB gebildet und in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgte zum Erfüllungsbetrag.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von € 1.364,75 (Vorjahr: € 1.334,92).

Am Bilanzstichtag bestehen keine Forderungen/Verbindlichkeiten gegen/gegenüber Gesellschafter gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG.

Die Steuerrückstellungen betreffen österreichische Körperschaftsteuer für das Jahr 2015 und 2018.

Die Sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen die Kosten der Jahresabschlusserstellung, und sonstige Betriebskosten.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von € 3.554.314,18 (Vorjahr: € 2.724.003,17).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beziffert sich auf € 842.974,20 (Vorjahr: € 232.707,82).

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen für Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen € 842.974,20 (Vorjahr: € 389.669,14).

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigte keine Arbeitnehmer.

Die Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2018 durch Herrn Juha Tolvanen, Kaufmann, Berlin, vertreten.

Herr Juha Tolvanen ist und war einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Berlin, 20.12.2021

gez. Juha Tolvanen, Geschäftsführer

HRB 106952 B

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde am 21.12.2021 festgestellt.

Bilanz zum 31. Dezember 2018

AKTIVA

	2018	2017
	EUR	EUR
ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
EDV-Software	0,00	0,00
II. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	0,00
	0,00	0,00
UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
Waren	0,00	0,00
	0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.213,95	991,33
Forderungen gegen nahestehende Unternehmen	3.695.089,60	3.103.115,54
Sonstige Vermögensgegenstände	87.084,49	86.293,14
- davon aus Steuern: EUR 73.993,76 (Vorjahr: TEUR 73)
	3.783.388,04	3.190.400,01
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	78.424,39	264.556,43
	3.861.812,43	3.454.956,44
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	0,00	0,00
NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	666.666,31	681.591,19
	4.528.478,74	4.136.547,63

PASSIVA

	2018	2017
	EUR	EUR
EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	500,00	500,00
III. Verlustvortrag	-707.091,19	-731.516,56
IV. Jahresüberschuss	14.924,88	24.425,37
	-666.666,31	-681.591,19
- davon nicht durch Eigenkapital gedeckt	666.666,31	681.591,19
	0,00	0,00
SONDERPOSTEN FÜR ZUSCHÜSSE UND ZULAGEN	0,00	0,00
RÜCKSTELLUNGEN
Steuerrückstellungen	1.750,00	0,00
Sonstige Rückstellungen	7.677,50	37.321,41
	9.427,50	37.321,41
VERBINDLICHKEITEN
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	23.833,30	17.170,84
Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	4.397.288,38	3.990.474,52
Sonstige Verbindlichkeiten	97.929,56	91.580,86
- davon aus Steuern: EUR 79.624,09 (Vorjahr: TEUR 74)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0,00 (Vorjahr: TEUR 0)	4.519.051,24	4.099.226,22
RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	0,00	0,00
	4.528.478,74	4.136.547,63