Band-Camp GmbH

Meerbusch

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

Vergleichszeitraum: 2014

Aktiva

	EUR	Vergleich
A. Anlagevermögen
II. Sachanlagen
3. andere Anlagen. Betriebs- und Geschäftsausstattung	24.176,00	28.927,00
B. Umlaufvermögen
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	260,60	0,00
4. sonstige Vermögensgegenstände	2.550,00	2.550,00
IV. Kassenbestand. Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro	5.705,14	1.587,44
C. Rechnungsabgrenzungsposten	350,83	338,92
Summe Aktiva	33.042,57	33.403,36
PASSIVA
	EUR	Vergleich
A. Eigenkapital
I. Kapital
Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
Variables Kapital
Einlagen/Entnahmen	0,00	0,00
II. Kapitalrücklagen	25.000,00	25.000,00
IV. Gewinn- und Verlustvortrag	-59.781,44	-38.345,97
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	686,71	-21.435,47
C. Rückstellungen
2. Steuerrückstellungen	41,61	0,00
D. Verbindlichkeiten
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	2.229,72
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen	4.021,29	1.224,09
8. sonstige Verbindlichkeiten	38.074,40	39.730,99
Summe Passiva	33.042,57	33.403,36

Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2015

Vergleichszeitraum: 2014

	EUR	Vergleich
1. Umsatzerlöse	207.444,82	100.416,55
2. Sonstige betriebliche Erträge	12.181,56	8.569,57
3. Materialaufwand	-37.768,26	-5.058,39
4. Personalaufwand	-61.970,27	-46.756,43
5. Abschreibungen	-8.534,13	-7.876,98
6. Andere betriebl. Aufwendungen
6.1. Raumkosten	-51.802,01	-26.244,44
6.2. Versicherungen, Beiträge und Abgaben	-1.786,63	-1.752,67
6.3. Reparaturen und Instandhaltungen	-1.743,00	-967,38
6.4. Fahrzeugkosten	-15.251,69	-10.207,79
6.5. Werbe- und Reisekosten	-7.631,03	-8.676,41
6.6. Kosten der Warenabgabe	0,00	-34,07
6.7. verschiedene betriebliche Kosten	-30.908,16	-21.517,84
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-150,00	0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-916,09	-987,61
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	1.165,11	-21.093,89
10. Sonstige Steuern	-478,40	-341,58
Gewinn	686,71	-21.435,47

KONTENNACHWEIS zur Bilanz zum 31. Dezember 2015

Vergleichszeitraum: 2014

Aktiva

	EUR	Vergleich
andere Anlagen. Betriebs- und Geschäftsausstattung
00520 Pkw	6.053,00	8.255,00
00640 Ladeneinrichtung	10.484,00	13.028,00
00675 Geringwertige Wirtschaftsgüter Sammelposten	6.558,00	6.181,00
00690 Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.081,00	1.463,00
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
01200 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	260,60	0,00
sonstige Vermögensgegenstände
01350 Kautionen	2.550,00	2.550,00
Kassenbestand. Guthaben b. Kreditinstituten. Postgiro
01600 Kasse	2.367,36	1.232,84
01610 Nebenkasse 1	1.762,85	354,60
01800 Bank	1.574,93	0,00
Rechnungsabgrenzungsposten
01900 Aktive Rechnungsabgrenzung	350,83	338,92
Summe Aktiva	33.042,57	33.403,36
PASSIVA
	EUR	Vergleich
Gezeichnetes Kapital
02900 Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
Einlagen/Entnahmen	0,00	0,00
Kapitalrücklagen
02920 Kapitalrücklage	25.000,00	25.000,00
Gewinn- und Verlustvortrag
02978 Verlustvortrag vor Verwendung	-59.781,44	-38.345,97
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	686,71	-21.435,47
Steuerrückstellungen
03816 Umsatzsteuer nicht fällig 19 %	41,61	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
01800 Bank	0,00	2.229,72
Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen
03300 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.021,29	1.224,09
sonstige Verbindlichkeiten
01401 Abziehbare Vorsteuer 7 %	-249,08	-178,74
01404 Abziehbare Vorsteuer aus EG-Erwerb 19 %	-222,49	-44,95
01406 Abziehbare Vorsteuer 19 %	-21.717,29	-12.402,11
03560 Darlehen	8.054,00	0,00
03640 Verbindlichkeiten gegenüber GmbH-Gesellschaftern	9.402,07	17.691,24
03641 Verbindlichkeiten gegenüber GmbH-Gesellschaftern - bis 1 Jahr	12.881,89	14.886,50
03720 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt	3.561,02	3.282,63
03730 Verbindlichkeiten aus Lohn- u. Kirchensteuer	500,50	0,00
03740 Verbindlichkeiten soziale Sicherheit	0,00	233,52
03804 Umsatzsteuer aus EG-Erwerb 19 %	222,49	44,95
03806 Umsatzsteuer 19 %	41.687,33	21.257,39
03820 Umsatzsteuervorauszahlungen	-19.631,36	-8.294,84
03840 USt laufendes Jahr	3.585,32	2.304,70
03841 USt Vorjahr	0,00	950,70
Summe Passiva	33.042,57	33.403,36

KONTENNACHWEIS zur Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2015

Vergleichszeitraum: 2014

	EUR	Vergleich
1. Umsatzerlöse
04200 Erlöse	0,00	25,00
04400 Erlöse Beiträge 19 % USt	205.304,48	93.369,68
04401 Erlöse Kartengebühr 19 % USt	0,00	1.977,64
04402 Erlöse Aufnahmegebühr 19 % USt	0,00	1.574,70
04403 Erlöse Verkauf Kasse 19 % USt	1.996,92	2.650,70
04569 Provisionsumsätze 19 % USt	143,42	818,83
2. Sonstige betriebliche Erträge
04845 Erlöse Sachanlageverkäufe 19 % USt	0,00	1.200,00
04855 Abgänge Sachanlagen Restbuchwert	0,00	-1.581,69
04947 Verrechnete sonstige Sachbezüge aus Kfz-Gestellung 19% USt	12.181,56	8.951,26
3. Materialaufwand
05400 Wareneingang 19 % Vorsteuer	-5.869,98	-1.830,35
05425 EG-Erwerb 19 % Vorsteuer und 19 % Umsatzsteuer	-1.170,99	-236,57
05736 Erhaltene Skonti 19 % Vorsteuer	19,82	0,00
05790 Erhaltene Rabatte 19 % Vorsteuer	29,29	0,00
05906 Fremdleistungen 19% Vorsteuer	-30.776,40	-2.991,47
4. Personalaufwand
06020 Gehälter	-16.651,12	-7.758,22
06024 Geschäftsführergehälter der GmbH-Gesellschafter	-31.266,20	-22.172,00
06035 Löhne für Minijobs	-2.200,00	-10.319,00
06036 Pauschale Steuern u. Abg. f. Sachzuw. u. Dienstl. an Minijobber	-436,78	-206,38
06060 Freiwillige soziale Aufwend., lohnsteuerpfl.	-2.041,20	0,00
06110 Gesetzliche soziale Aufwendungen	-3.907,67	-6.191,54
06120 Beiträge zur Berufsgenossenschaft	-423,80	-109,29
06130 Freiwillige soziale Aufwend., lohnsteuerfrei	-5.043,50	0,00
5. Abschreibungen
06220 Abschreibungen auf Sachanlagen	-3.796,48	-3.722,31
06222 Abschreibungen auf Kfz	-2.202,00	-2.202,00
06264 Abschreibung Sammelposten GWG	-2.535,65	-1.952,67
6. Andere betriebl. Aufwendungen
6.1. Raumkosten
06310 Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter)	-37.486,64	-20.849,50
06325 Gas, Strom, Wasser	-4.576,07	-3.561,37
06330 Reinigung	-989,06	-683,31
06335 Instandhaltung betrieblicher Räume	-6.362,53	-485,12
06345 Sonstige Raumkosten	-2.387,71	-665,14
6.2. Versicherungen, Beiträge und Abgaben
06400 Versicherungen	-1.180,28	-1.441,72
06420 Beiträge	-460,00	-295,35
06436 Abzugsfähige Verspätungszuschläge und Zwangsgelder	-146,35	-15,60
6.3. Reparaturen und Instandhaltungen
06495 Wartungskosten für Hard- und Software	-1.743,00	-967,38
6.4. Fahrzeugkosten
06520 Kfz-Versicherungen	-119,72	-1.282,64
06530 Laufende Kfz-Betriebskosten	-4.161,17	-3.582,92
06540 Kfz-Reparaturen	0,00	-2.095,54
06550 Garagenmiete	-1.583,58	-1.500,00
06560 Mietleasing Kfz	-9.234,74	-1.746,69
06570 Sonstige Kfz-Kosten	-70,73	0,00
06595 Fremdfahrzeugkosten	-81,75	0,00
6.5. Werbe- und Reisekosten
06600 Werbekosten	-1.680,10	-4.001,33
06610 Geschenke abzugsfähig ohne § 37b EStG	0,00	-33,49
06630 Repräsentationskosten	-3.274,20	-1.994,12
06640 Bewirtungskosten	-782,61	-1.669,58
06641 Eingeschränkt abziehbare Betriebsausgaben (abziehbarer Anteil)	-1.249,86	-477,02
06644 Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten	-535,65	-500,87
06670 Reisekosten Unternehmer	-108,61	0,00
6.6. Kosten der Warenabgabe
06710 Verpackungsmaterial	0,00	-34,07
6.7. verschiedene betriebliche Kosten
06800 Porto	-14,50	0,00
06805 Telefon	-1.022,49	-916,59
06810 Telefax und Internetkosten	-1.650,00	-300,00
06815 Bürobedarf	-752,48	-308,54
06821 Fortbildungskosten	-5.232,47	-2.187,00
06825 Rechts- und Beratungskosten	-1.385,69	-126,05
06830 Buchführungskosten	-2.100,00	-2.147,55
06835 Mieten für Einrichtungen (bewegliche Wirtschaftsgüter)	-8.785,51	-3.900,05
06845 Werkzeuge und Kleingeräte	-122,97	0,00
06850 Sonstiger Betriebsbedarf	-417,25	-1.066,09
06851 Arbeitskleidung	-8.748,03	-9.888,48
06855 Nebenkosten des Geldverkehrs	-676,77	-662,09
06859 Aufwendungen für Abraum- und Abfallbeseitigung	0,00	-15,40
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen
06392 Zuwendungen, Spenden für mildtätige Zwecke	-150,00	0,00
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
07310 Zinsaufwendungen für kurzfristige Verbindlichkeiten	-10,92	-8,20
07316 Zinsen für Gesellschafterdarlehen	-718,14	-979,41
07320 Zinsaufwendungen für langfristige Verbindlichkeiten	-187,03	0,00
9. Sonstige Steuern
07685 Kfz-Steuer	-478,40	-341,58
Gewinn	686,71	-21.435,47