FANGANA Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH

Grünwald

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2021 bis zum 30.09.2022

BILANZ zum 30.09.2022

AKTIVA

			Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Photovoltaikanlage
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	653.386,13		653
2. Photovoltaikanlage	7.816.088,65		8.847
		8.469.474,78
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	267.500,91		250
2. Sonstige Vermögensgegenstände	2.788,00		0
		270.288,91
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		1.633.249,59	1.462
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		73.826,63	72
		10.446.839,91	11.284

PASSIVA

			Vorjahr
	EUR	EUR	TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Kapitalrücklage	955.703,85		956
III. Bilanzgewinn	1.665.698,67		1.262
		2.646.402,52
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	5.761,60		0
2. Sonstige Rückstellungen	12.248,52		12
		18.010,12
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	3.860.272,00		4.596
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 698.531,00 (Vj. TEUR 735)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 3.161.741,00 (Vj. TEUR 3.860)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00		138
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3.829.500,00		4.274
davon gegenüber Gesellschaftern EUR 3.829.500,00 (Vj. TEUR 4.274)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 779.500,00 (Vj. TEUR 824)
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 3.050.000,00 (Vj. TEUR 3.450)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	92.655,27		21
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 92.655,27 (Vj. TEUR 21)
davon aus Steuern EUR 92.655,27 (Vj. TEUR 21)
		7.782.427,27
		10.446.839,91	11.284

ANHANG für das Geschäftsjahr 2021/2022

der FANGANA Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die FANGANA Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, mit Sitz in Grünwald, ist unter HRB 178311 im Handelsregister des Amtsgerichtes München eingetragen.

Die Gesellschaft erstellt den Jahresabschluss nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG).

Um die Aussagefähigkeit zu erhöhen, wird in der Bilanz bei den Sachanlagen ein Unterposten Photovoltaikanlage ausgewiesen.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gesellschaft nimmt die Erleichterungsvorschriften nach § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie ergänzende Erläuterungen zum Jahresabschluss

Anlagevermögen

Die Photovoltaikanlagen werden mit ihren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer angesetzt.

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie die Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihren Nennwerten ausgewiesen.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben TEUR 184 eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten sind folgendermaßen besichert:

1)	Sicherungsübereignung der gesamten PV-Anlage
2)	Globalzession inkl. offene Abtretung der Rechte und Ansprüche aus dem Kaufvertrag, dem Vertrag zu technischen Betriebsführung, dem Vertrag zur kaufmännischen Betriebsführung, Verträgen für das Projektcontrolling, für alle relevanten Versicherungen, Verträgen für den Netzanschluss und die Stromeinspeisung und ggf. weiteren projektfinanzierungsüblichen Projektverträgen
3)	Stille Zession der Rechte und Ansprüche aus allen Pacht-/Nutzungs-/Gestattungsverträgen für Grundstücke, die nicht im Eigentum der Gesellschaft, jedoch vom Betrieb der PVA tangiert sind
4)	Bestellung einer erstrangigen Grundschuld in Höhe von TEUR 12.450 und in Höhe von TEUR 50 an unmittelbar darauf folgender Rangstelle
5)	Verpfändung des laufenden Betriebskonto und des Mindestkassenbestandskonto

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben TEUR 1.450 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Das Gesellschafterdarlehen ist nicht besichert.

Die restlichen Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Haftungsverhältnisse

Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige Angaben

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Berichtszeitraum:

	Belmer, Michael, Angestellter Kapitalverwaltungsgesellschaft
	Spielmann, André M., Angestellter Fondshaus

Der Geschäftsführung wurden im Geschäftsjahr weder Vorschüsse noch Kredite von der Gesellschaft gewährt.

Konzernzugehörigkeit

Die FANGANA Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald, ist ein Tochterunternehmen der European Solar Power Fund Nr. 1 GmbH & Co. KG (ESPF 1), Grünwald. Aufgrund der Größenkriterien ist das Mutterunternehmen nach § 293 HGB von der Aufstellung und Veröffentlichung eines Konzernabschlusses befreit.

Grünwald, den 14.11.2022

Die Geschäftsführer

Belmer

Spielmann

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses (§328 Abs. 1 Nr. 1 S 2 HGB): 14.11.2022.