Joachim Wernst Immobilien GmbH

Hamburg

(vormals: Buxtehude)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		2,00		2.00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		0,00		495.651,43
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		7.371,50		11.494,50
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		577.331,89		577.331,89
2. Beteiligungen		45.768,75		243.024,02
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
1.Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit unfertigen Bauten		163.400,00		604.580,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		2.123,79		41.718,64
2. Forderungen gegen Beteiligungsunternehmen, verbundene und nahe stehende Unternehmen		1.499.704,49		1.395.719,57
3. eingeforderte Nachschüsse		5.798,27		5.798,27
4. sonstige Vermögensgegenstände		9.930,65		0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		6,96		12,69
C. Rechnungsabgrenzungsposten		227,64		227,64
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.888.445,96		1.988.956,74
Summe Aktiva		5.200.111,90		5.364.517,39

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		52.000,00		52.000,00
II. Kapitalrücklage		25.770,07		25.770,07
III. Verlustvortrag		-2.066.726,81		-1.558.305,06
IV. Jahresfehlbetrag		-899.489,22		-508.421,75
nicht gedeckter Fehlbetrag		2.888.445,96		1.988.956,74
buchmäßiges Eigenkaptital		0,00		0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		16.419,84		0,00
2. sonstige Rückstellungen		16.050,00		56.650,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		443.203,45		738.945,50
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		83.619,57		99.911,76
3. Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligungsunternehmen, verbundenen und nahe stehenden Unternehmen		4.535.354,18		4.350.793,21
4. sonstige Verbindlichkeiten		105.464,86		118.216,92
Summe Passiva		5.200.111,90		5.364.517,39

ANHANG für das Geschäftsjahr 2010 Joachim Wernst Immobilien GmbH Hamburg

A. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den gesetzlichen Regelungen (§§ 238 ff. HGB) unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind in den Anhang übernommen. Auf eine Anpassung der Vorjahreswerte bedingt durch das Bilanzmodernisierungsgesetz wurde verzichtet.

Die Gesellschaft hat die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung unter Berücksichtigung der FormblattVo Wohnungsunternehmen gegliedert.

Die zur Erläuterung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erforderlichen Angaben sind in den Anhang übernommen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Zugänge zum Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Die beweglichen Anlagen werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig linaer abgeschrieben.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt undsofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen gemindert.

Bei den zum Verkauf bestimmten Grundstücke und andere Vorräte wurden Bewertungseinheiten von Grundstücken und (teilfertigen) Gebäuden gebildet. Die Bewertungseinheiten werden mit den handelsrechtlichen höchstzulässigen Herstellungskosten einschließlich der Fremdkapitalzinsen ausgewiesen. Das Vorsichtsprinzip wurde beachtet.

Die Finanzanalgen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei Feststellung eines niedrigeren beizulegenden Wertes, wurde die Finanzanlage auf diesen Wert außerplanmäßig abgeschrieben.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit dem Nennwert unter Berücksichtigung angemessener Einzelwertberichtigungen für erkennbare Risiken und durch Abzug einer Pauschalwertberichtigung ausgewiesen.

Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind jeweils mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Kapitalrücklage resultiert aus Nachschußverpflichtungen der Gesellschafter aus Vorjahren.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten Feststellungen aus einer vom Finanzamt durchgeführten Betriebsprüfung.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung der Anlagepositionen im Jahr 2010 sind im Anlagespiegel dargestellt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeitangaben gliedern sich wie folgt:

Bilanzwert

	31.12.2010	31.12.2010	31.12.2009	31.12.2009
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	T€	T€	T€	T€
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistung		2		42
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2		42
-davon mit einer Restlaufzeit über einem Jahr	0		0
2. Forderungen gegen verbundene und nahestehende Unternehmen		1.500		1.396
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.500		1.396
-davon mit einer Restlaufzeit über einem Jahr	0		0
-davon verbundene Unternehmen	1.015		927
-davon aus Lieferung und Leistung	0		0
-davon gegen Gesellschafter	0		0
3. Forderungen aus Nachschüssen		6		6
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	6		6
-davon gegenüber Gesellschaftern	6		6
4. sonstige Vermögensgegenstände		10		0
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	10		0
-davon mit einer Restlaufzeit über einem Jahr	0		0
Gesamt		1.518		1.444

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten keine antizipativen Posten.

3. Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt EUR 52.000,00 (Vorjahr EUR 52.000,00).

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen haben sich wie folgt entwickelt:

Bezeichnung	01.01.2010	Verbrauch	Auflösung	Zuführung	31.12.2010
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
für Abschluss und Prüfungskosten	4.350,00	4.350,00	0,00	4.350,00	4.350,00
für ausstehende Rechnungen	52.300,00	40.600,00	0,00	0,00	11.700,00
	56.650,00	44.950,00	0,00	4.350,00	16.050,00

5. Verbindlichkeiten

Bilanzwert

	31.12.2010	31.12.2010	31.12.2009	31.12.2009
Verbindlichkeiten	T€	T€	T€	T€
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		443		739
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	443		739
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu fünf Jahren	0		0
-davon mit einer Restlaufzeit über fünf Jahren	0		0
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind insgesamt durch Bürgschaften der Gesellschafter gesichert.
2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen		84		100
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	84		100
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu fünf Jahren	0		0
davon mit einer Restlaufzeit über fünf Jahren	0		0
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundene und nahe stehende Unternehmen		4.535		4.351
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	4.535		4.351
davon mit einer Restlaufzeit bis zu fünf Jahren	0		0
davon mit einer Restlaufzeit über fünf Jahren	0		0
davon gegenüber Gesellschaftern	0		0
davon gegen verbundene Unternehmen	2.651		2.619
davon aus Lieferung und Leistung	0		0
4. sonstige Verbindlichkeiten		105		118
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	105		118
davon mit einer Restlaufzeit bis zu fünf Jahren	0		0
davon mit einer Restlaufzeit über fünf Jahren	0		0
davon aus Steuern	13		1
davon gegenüber Gesellschafter	50		50
Gesamt		5.167		5.308

D. Sonstige Angaben

4. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind sonstige finanzielle Verpflichtungen wie folgt auszuweisen:

	fällig bis 1 Jahr	fällig 2-5 Jahre
Verpflichtungen aus Leasing- und Mietverträgen	TEUR 59	TEUR 0
Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind Haftungsverhältnisse wie folgt auszuweisen:
	fällig bis 1 Jahr	fällig 2-5 Jahre
Verpflichtungen aus Bürgschaften gegenüber verbundenen Unternehmen	TEUR 53	TEUR 0

2. Angaben über Beteiligungsquoten

Name/Sitz	Anteil	Ergebnis 2010	Kapital 31.12.2010
Immobilien Contor GmbH 20097 Hamburg	25 %	EUR -80.102,65	EUR -216.785,73
Wernst Immobilien GmbH	85 %	EUR 100.597,68	EUR 309.855,69
Wernst Grundstücksges. mbH, 20097 Hamburg	91 %	EUR 17.634,57	EUR 3.725,54
WTU Wohnungsbauges. mbH, 20097 Hamburg	59 %	EUR 25.257,39	EUR -1.805.170,67
Wernst 1. Verwaltungs GmbH 20097 Hamburg	87,5%	EUR -188.361,74	EUR -364.342,43
I.M. Immobilien Management GmbH , 20097 Hamburg	49 %	EUR 3.286,61	EUR -627.309,61
GEPA GmbH, Berlin (Daten per 31.12.2007)	31 %	EUR -58.455,18	EUR -1.289.683,69
Wernst 2. Verwaltungs GmbH, 20097 Hamburg	100 %	EUR -163.493,44	EUR -169.014,67
Wernst 3. Bau- u. Verwaltungs GmbH, 20097 Hamburg	90 %	EUR 91.706,34	EUR 58.571,10
Wernst & Wulff Beteiligungsgesellschaft mbH, 20097 Hamburg	37,5%	EUR 1.253,86	EUR 34.787,92
Wernst & Wulff Erste Grundstücksgesellschaft mbH & Co. KG, 20097 Hamburg	37,5 %	EUR -6.343,55	EUR 65.429,30
Beteiligungen als unbeschränkt haftender Gesellschafter:
Arge Berkholz-Meyenburg in GbR 20097 Hamburg	20 %	EUR -44.526,28	EUR 0,00
Arge Elmshorn-Hasenbusch in GbR 20097 Hamburg	90 %	EUR -43.679,60	EUR 0,00

3. Geschäftsführer

Geschäftsführer der Gesellschaft ist

Herr Joachim Wernst, Hamburg

4. Vorschlag für die Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag - zusammen mit dem Verlustvortrag zum 01.01.2010 - auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 30. Juni 2011

Joachim Wernst

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 05.07.2011