HAS Hamburger Angehörigenschule gGmbH i. L.

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	0,00	5.399,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	3.526,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	3.526,00
II. Sachanlagen	0,00	1.873,00
1. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	0,00	1.873,00
B. Umlaufvermögen	32.974,73	47.414,07
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.247,03	25.734,88
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.993,43	25.053,15
2. sonstige Vermögensgegenstände	253,60	681,73
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	30.727,70	21.679,19
Aktiva	32.974,73	52.813,07

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	16.375,70	38.970,25
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	13.970,25	32.509,32
III. Jahresfehlbetrag	22.594,55	18.539,07
B. Sonderposten aus Zuschüssen und Zuweisungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens	0,00	433,00
I. Sonderposten aus nicht-öffentlicher Förderung für Investitionen	0,00	433,00
C. Rückstellungen	2.500,00	2.800,00
1. sonstige Rückstellungen	2.500,00	2.800,00
D. Verbindlichkeiten	14.099,03	10.609,82
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.797,95	4.749,08
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	10.797,95	4.749,08
2. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	2.738,70	2.738,70
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.738,70	2.738,70
3. sonstige Verbindlichkeiten	562,38	3.122,04
davon aus Steuern	156,83	2.716,49
davon mit Restlaufzeit bis zu einem Jahr	562,38	3.122,04
Passiva	32.974,73	52.813,07

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2023 - 31.12.2023 EUR	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR
1. Erträge aus ambulanter, teilstationärer und vollstationärer Pflege sowie aus Kurzzeitpflege	98.830,58	126.558,60
2. Umsatzerlöse nach § 277 Abs. 1 HGB (PBV), soweit nicht vorstehend enthalten		6.380,00
3. Zuweisungen und Zuschüsse zu Betriebskosten / der öffentlichen Hand	21.800,00
4. sonstige betriebliche Erträge	5.672,02	10.698,47
5. Materialaufwand	34.202,43	33.765,18
a) Wasser, Energie, Brennstoffe	800,96	931,73
b) Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf	33.401,47	32.833,45
6. Personalaufwand	98.552,67	111.370,42
a) Löhne und Gehälter	81.978,32	93.788,89
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	16.574,35	17.581,53
7. Steuern, Abgaben, Versicherungen	231,78	373,72
8. Mieten, Pacht, Leasing	9.069,70	12.344,60
9. Erträge aus der Auflösung von Sonderposten	433,00	400,00
10. Abschreibungen	2.614,81	2.777,88
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	2.614,81	2.777,88
11. Aufwendungen für Instandhaltung und Instandsetzung (GKV)	1.888,53	596,43
12. sonstige betriebliche Aufwendungen	2.777,00	1.354,46
13. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		6,55
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-6,77
15. Jahresfehlbetrag	22.594,55	18.539,07

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	HAS Hamburger Angehörigenschule gemeinnützige GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Hamburg
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Hamburg
Register-Nr.:	115731

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Ge-
sellschaftern
(§42 ABs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber der Gesellschafterin bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichte:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	0,00
Verbindlichkeiten	2.738,70

Sonstige Angaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer:

Sonja Schneider Koch, Hamburg

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

Hamburg, 11.09.2024	Sonja Schneider-Koch
Ort, Datum	Unterschrift

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.09.2024 festgestellt.

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