SIAG Property II GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz zum 31. Dezember 2021

Aktiva

	31.12.2021		31.12.2020
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke und Bauten		1.165.696,91		1.188.708,91
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
unfertige Leistungen		19.667,94		40.374,19
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.086.816,22		1.092.481,80
2. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	1.086.816,22	11.302,20	1.103.784,00
III. Guthaben bei Kreditinstituten		23.526,51		41.972,51
		1.130.010,67		1.186.130,70
		2.295.707,58		2.374.839,61

Passiva

	31.12.2021	31.12.2020
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	2.222.946,88
III. Jahresfehlbetrag	-10.772,63
IV. Bilanzgewinn		2.222.946,88
	2.237.174,25	2.247.946,88
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen	29.965,84	94.468,65
C. Verbindlichkeiten
1. Erhaltene Anzahlungen	20.700,00	20.480,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	2.012,59
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	4.537,91	7.830,20
4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.861,04	981,29
	27.098,95	31.304,08
D. Rechnungsabgrenzungsposten	1.468,54	1.120,00
	2.295.707,58	2.374.839,61

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021

	EUR	EUR
	2021	2020
1. Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung	84.604,97	93.174,03
2. Verminderung (i.Vj. Erhöhung) des Bestands an unfertigen Leistungen	-20.706,25	8.189,03
3. Sonstige betriebliche Erträge	53.201,09	31.432.823,84
4. Aufwendungen aus der Immobilienbewirtschaftung	100.584,69	576.530,03
5. Abschreibungen auf Sachanlagen	23.012,00	37.840,18
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	17.883,01	419.445,54
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	13.607,26	64.043,26
davon aus verbundenen Unternehmen EUR 13.559,86 (i. Vj. EUR 63.939,00)
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	0,00	10.564,59
davon an verbundene Unternehmen EUR 0,00 (i. Vj. EUR 10.564,59)
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,00	4.830.902,94
10. Ergebnis nach Steuern	-10.772,63	25.722.946,88
11. Jahresfehlbetrag / Jahresüberschuss	-10.772,63	25.722.946,88
12. Ausschüttung		23.500.000,00
13. Bilanzgewinn		2.222.946,88

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die SIAG Property II GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Handelsregisternummer HRB 109602 B in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg eingetragen.

Der Jahresabschluss der SIAG Property II GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB gewählt, dabei wurden die Umsatzerlöse und der Materialaufwand entsprechend den Formblattvorschriften für Wohnungsunternehmen aufgegliedert.

Bei der Aufstellung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinstkapitalgesellschaft.

Von den Erleichterungen der § 288 Abs. 1 HGB und § 274a HGB wurde bei der Aufstellung teilweise Gebrauch gemacht. Auf Grund der Erleichterungsvorschriften des § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB ist auf die Erstellung einens Anlagengitters verzichtet worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten und - soweit abnutzbar - um zeitanteilige planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen werden in Anlehnung an die steuerlichen Nutzungsdauern linear vorgenommen. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung erfolgen außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert zum Stichtag. Bei Wegfall der Gründe für die außerplanmäßige Abschreibungen erfolgen Zuschreibungen.

Geringwertige Anlagegüter im Einzelanschaffungspreis bis zu EUR 800,00 werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und als Abgang gezeigt.

Der Berechnung der Abschreibungen bei den einzelnen Sachanlagegruppen liegen im Wesentlichen folgende Nutzungsdauern zugrunde:

	Jahre
Bauten	40

Unter den Vorräten werden die noch nicht abgerechneten, aber umlagefähigen Betriebskosten als unfertige Leistungen ausgewiesen. Dieses erfolgt zur Verbesserung der Aussagekraft der Vermögenslage. Analog dazu werden die Aufwendungen für bezogene Leistungen als Aufwendungen aus der Immobilienbewirtschaftung in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen. Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips, insbesondere angemessene Abschläge für Leerstand werden vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Erkennbare und latente Risiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Erfüllungsbetrages. Die Rückstellungen haben eine Laufzeit von unter einem Jahr und werden daher nicht abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Unter den erhaltenen Anzahlungen werden auch die Sollvorschüsse der Mieter für Betriebs- und Heizkosten ausgewiesen.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Passivseite Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Angaben zu Posten der Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen resultieren im Wesentlichen aus Darlehensforderungen in Höhe von TEUR 1.068 (i. Vj. TEUR 1.090).

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit der Verbindlichkeiten setzten sich wie folgt zusammen:

31.12.2021	Gesamt	bis 1 Jahr	mehr als 1 Jahr	über 5 Jahre	davon abgesichert
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
erhaltene Anzahlungen	21	21	0	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0	0	0	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5	5	0	0	0
sonstige Verbindlichkeiten	2	2	0	0	0

31.12.2020	Gesamt	bis 1 Jahr	mehr als 1 Jahr	über 5 Jahre	davon abgesichert
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
erhaltene Anzahlungen	20	20	0	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2	2	0	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	8	8	0	0	0
sonstige Verbindlichkeiten	1	1	0	0	0

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 5 (i. Vj. TEUR 8) beinhalten Verbindlichkeiten aus Dienstleistungen in Höhe von TEUR 4 (i. Vj. TEUR 1) und aus Umsatzsteuer in Höhe von TEUR 1 (i. Vj. TEUR 5).

Sonstige Angaben

Mietkautionen

Die mit dem property-management beauftragte Maior Domus Hausverwaltungs GmbH (verbundenes Unternehmen) verwaltet Mietkautionen für vermietete Immobilien der SIAG Property II GmbH in eigenem Namen auf fremde Rechnung. Zum Bilanzstichtag beträgt die Höhe der treuhänderisch verwalteten Mietkautionen einschließlich Verzinsung TEUR 9 (i. Vj. TEUR 10). Die Mietkautionen sind insolvenzgesichert.

Konzernabschluss und Ergebnisverwendung

Die Gesellschaft ist über ihre Alleingesellschafterin, die German Property Invest Immobilien GmbH, Wien, Österreich, mit der S IMMO AG, Wien, Österreich, verbunden. Der Abschluss der Gesellschaft wird in den von der S IMMO AG, Wien, Österreich, auf den 31. Dezember 2021 aufzustellenden Konzernabschluss einbezogen. Die S IMMO AG, Friedrichstraße 10, 1010 Wien, Österreich, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen auf. Ort der Offenlegung ist Wien.

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin den 21. April 2022

Daniel Kaboth, Geschäftsführer

Mag. Robert Neumüller, Geschäftsführer

Dipl. Ing. Herwig Teufelsdorfer, Geschäftsführer

Der Jahresabschluss zum 31 .Dezember 2021 wurde am 25.04.2022 festgestellt.