EC Gästehäuser OWL gGmbH

Horn Bad Meinberg

Jahresabschluss zum 31.12.2006

Bilanz

Aktiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Anlagevermögen	1.550.565,59	1.644.796,79
I. Sachanlagen	1.549.009,94	1.643.241,14
II. Finanzanlagen	1.555,65	1.555,65
B. Umlaufvermögen	236.060,33	242.742,42
I. Vorräte	2.700,00	10.755,34
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	89.250,97	72.789,34
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	144.109,36	159.197,74
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.874,25	2.304,37
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.788.500,17	1.889.843,58

Passiva
	31.12.2006 EUR	31.12.2005 EUR
A. Eigenkapital	312.714,48	410.896,58
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnrücklagen	287.714,48	385.896,58
B. Rückstellungen	106.220,00	84.220,00
C. Verbindlichkeiten	1.369.565,69	1.394.727,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.788.500,17	1.889.843,58

Anhang

Anhang zum Jahresabschluss per 31.12.2006

A. Allgemeine Angaben

Die Firma EC Gästehäuser OWL gGmbH hat ihren Sitz in Horn-Bad Meinberg und ist beim Amtsgericht Lemgo im Handelsregister unter HRB 4668 eingetragen.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB. Sie hat von den Erleichterungsvorschriften der §§ 274 a, 276 und 288 HGB Gebrauch gemacht.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 25.000,00. Es ist voll eingezahlt.

Der Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Jungschar-, Teenager- und Jugendtreffen, Mitarbeiterschulungen, Freizeiten und weitere Veranstaltungen in den Bereichen Jugendseelsorge, Jugendbildung, Jugendreisen und Jugendpolitik. Außerdem werden Freizeit- und Erholungsmaßnahmen für Bedürftige durchgeführt. Der Zweck der Gesellschaft wird verwirklicht durch die Bereitstellung und Bewirtschaftung des Freizeit- und Tagungszentrums in Horn-Bad Meinberg und des Freizeit- und Tagungszentrums auf der Nordseeinsel Baltrum.

Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige, mildtätige und kirchliche Zwecke im Sinne des Abschnittes Steuerbegünstigte Zwecke der Abgabenordnung.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft ist das Kalenderjahr.

B. Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach handelsrechtlichen Vorschriften. Ergänzend hierzu sind die Vorschriften des GmbH-Gesetzes zu beachten. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewandt:

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und unter Berücksichtigung steuerlicher Vorschriften sowohl nach der linearen als auch nach der degressiven Methode vorgenommen. Bewegliche Vermögensgegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 410,00 wurden gem. § 6 Abs. 2 EStG im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden gem. Angaben des Unternehmens zu Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nennwert bewertet. Soweit erforderlich wurden Einzelwertberichtigungen vorgenommen.

Die ausgewiesenen Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennbetrag bewertet.

Die Sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, und berücksichtigen alle bei Bilanzaufstellung erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

1. Anlagevermögen

Die Angaben hierzu ergeben sich aus dem als Anlage beigefügten Anlagenspiegel.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen € 89.250,97. Darin enthalten sind Forderungen gegenüber dem Gesellschafter in Höhe von € 75.600,00.

3. Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Auf-wendungen für die Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

4. Stammkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 25.000,00. Es ist voll eingezahlt.

5. Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen wurden für Jahresabschlusskosten, für Verbindlichkeiten aus der Pachterneuerungsverpflichtung Haus Baltrum, für Urlaubsansprüche sowie für Archivierungs-kosten ausgewiesen.

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Pfandrechte gesichert.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus der nachstehenden Übersicht:

	bis 1 Jahr	1-5 Jahre	> 5 Jahre	Absicherung
	EURO	EURO	EURO
a) Verbindlichkeiten				Grundpfand-
gebenüber Kreditinstituten	20.515,94	95.585,35	1.191.545,30	rechte
b) erhaltene Anzahlungen auf
Bestellungen	761,75	0,00	0,00	keine
c) Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen	4.880,87	0,00	0,00	keine
d) Verbindlichkeiten aus
Darlehen von Freunden	7.261,64	38.478,98	0,00	keine
e) Sonstige Verbindlichkeiten	10.535,86	0,00	0,00	keine

In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten:
31.12.2006 31.12.2005
EURO EURO

Verbindlichkeiten aus Steuern 2.593,27 2.836,16

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 0,00 0,00

D. Sonstige Angaben

1. Leitungsorgane

Während des Geschäftsjahres 2006 waren Geschäftsführer Herr Werner Gaul und Herr Uwe Volker Martens.

Auf die Angabe der Gesamtbezüge der Geschäftsführer gem. § 285 Nr. 9 a wird in Verbindung mit § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

2. Haftungsverhältnisse

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten bestanden am Bilanzstichtag gem. Angabe des Unternehmens keine Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB.

Die monatliche Pacht für die Freizeitheime beträgt € 1.151,37.

3. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführer schlagen der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag 2006 in Höhe von € 98.182,10 aus der Gewinnrücklage zu entnehmen

Anlagespiegel

		Anschaffungs-	Zugänge		Umbuchungen	kumulierte
		Herstellungs-	Abgänge	-		Abschreibungen
		kosten
		01.01.2006				31.12.2006
		Euro	Euro		Euro	Euro

I.	Sachanlagen	2.170.908,06	14.344,93			632.993,63
			3.249,42	-

Abschreibungen		Buchwert	Buchwert
Zuschreibungen	-
vom 01.01.2006
bis 31.12.2006		31.12.2006	31.12.2005
Euro		Euro	Euro

108.576,13		1.549.009,94	1.643.241,14

Aufgliederung von aus Gründen der Klarheit in Bilanz und GuV zusammengefassten Posten

1.1.2006 - 31.12.2006

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 82.435,04 EUR.

1.1.2005 - 31.12.2005

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 81.969,21 EUR.

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