Heim Deponie und Recycling GmbH (vormals: HTB Heim-Transport-Bau GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

			31.12.2009
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2,00		1,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	6.047,00		0,00
		6.049,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	134.333,00		0,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	64.300,76		11.644,00
		198.633,76
		204.682,76	11.645,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- u. Betriebsstoffe		29.356,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	286.404,10		72.041,30
2. Sonstige Vermögensgegenstände	1.937.826,90		1.043,90
		2.224.233,00	73.085,20
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		1.076.549,73	28.830,77
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	391.156,07
		3.534.821,49	504.717,04
Passiva
			31.12.2009
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag		-416.720,66	-429.217,35
III. Jahresüberschuss		833.718,14	12.496,69
		442.562,07	-391.156,07
nicht durch Eigenkapital gedeckt		0,00	391.156,07
		442.562,07	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	12.992,00		0,00
2. Sonstige Rückstellungen	2.262.268,54		10.828,00
		2.275.260,54	10.828,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	76.525,38		0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	526.201,93		432.970,26
3. Sonstige Verbindlichkeiten	214.271,57		60.918,78
		816.998,88	493.889,04
		3.534.821,49	504.717,04

Anhang

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Mit Verschmelzungsvertrag vom 27. Dezember 2010 wurde die bisherige Heim Deponie- und Recycling GmbH, Berlin, mit Wirkung zum 1. Mai 2010 auf die HTB Heim-Transport-Bau GmbH, Berlin verschmolzen. Die übernehmende Gesellschaft, die HTB Heim-Transport-Bau GmbH, Berlin, wurde anschließend umbenannt und firmiert nunmehr als Heim Deponie und Recycling GmbH, Berlin. Aufgrund der Verschmelzung sind verschiedene Bilanzpositionen wesentlich beeinflusst. Die Vorjahreszahlen sind daher nicht vergleichbar. Im Wesenlichen handelt es sich hierbei um (jeweils zu Zugangswerten) die Bilanzpositionen Immaterielle Vermögensgegenstände mit TEUR 6,0, Sachanlagevermögen mit TEUR 189,5, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit TEUR 484,0, sonstige Vermögensgegenstände mit TEUR 1.876,0, Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten mit TEUR 1.023,0, Steuerrückstellungen mit TEUR 33,0, sonstige Rückstellungen mit TEUR 2.350,0, Verbindlichkeit gegenüber Kreditinstituten mit TEUR 111,8, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit TEUR 235,0 und sonstige Verbindlichkeiten mit TEUR 420,0.

Bei der Verschmelzung entstand ein Ertrag von TEUR 528,3, der als außerordentlicher Ertrag im außerordentlichen Ergebnis erfasst ist.

Im vorliegenden Jahresabschluss waren die Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) erstmals anzuwenden. Auf eine Anpassung der Vorjahreszahlen wurde gemäß Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB verzichtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbende immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Der erworbene Firmenwert wird weiterhin planmäßig abgeschrieben, weil die Voraussetzungen einer außerplanmäßigen Abschreibung nicht vorliegen.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer der einzelnen Gegenstände nach der linearen Methode bemessen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 150,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 wird der jährlich zu bildende Sammelposten aus Vereinfachungsgründen in die Handelsbilanz übernommen. Von den jährlichen Sammelposten, deren Höhe insgesamt von untergeordneter Bedeutung ist, werden entsprechend den steuerlichen Vorschriften pauschalierend jeweils 20 Prozent p.a. im Jahr, für dessen Zugänge er gebildet wurde, und den vier darauf folgenden Jahren abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden im Übrigen zeitanteilig vorgenommen.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit den Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Von den sonstigen Vermögensgegenstände haben TEUR 1.905,0 (Vj. TEUR 0 bzw. TEUR 1.717,0 aus Zugang durch Verschmelzung) eine Restaufzeit von mehr als einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

Verbindlichkeitenspiegel

in TEUR	31.12.2010				31.12.2009
in TEUR	Restlaufzeit			gesamt	Restlaufzeit
Art der Verbindlichkeit	bis 1 Jahr	über 1-5 Jahre	über 5 Jahre	gesamt	bis 1 Jahr	gesamt
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12	65	0	77	0	0
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	526	0	0	526	433	433
3. Sonstige Verbindlichkeiten	179	35	0	214	15	61
davon aus Steuern	64	0	0	64	7	7
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	22	0	0	22	1	1

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer sind:

	Herr Dieter Heim, Ulm und
	Herr Philipp Heim, Ulm

Der Jahresabschluss 2010 wurde durch die Gesellschafterversammlung am 05.03.2012, festgestellt.

Berlin, den 05.03.2012

Geschäftsführung

Dieter Heim, Ulm

Philipp Heim,Ulm