Privat Alten- und Pflegeheim Stauzebach GmbH

Gladenbach

Jahresabschluss zum 31.12.2006

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		247.780,08		197.095,80
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	123,00		395,00
II. Sachanlagen	102.733,00		69.952,00
III. Finanzanlagen	144.924,08		126.748,80
B. Umlaufvermögen		357.126,33		422.668,25
I. Vorräte	5.447,89		4.365,58
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	242.061,67		310.505,72
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	109.616,77		107.796,95
C. Sonstige Aktiva		12.097,99		855,10
Summe Aktiva		617.004,40		620.619,15

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		80.250,32		12.741,11
I. Gezeichnetes Kapital	51.129,19		51.129,19
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-38.388,08		-187.213,85
III. Jahresüberschuss	67.509,21		148.825,77
B. Rückstellungen		258.966,00		239.337,00
C. Verbindlichkeiten		277.788,08		368.541,04
Summe Passiva		617.004,40		620.619,15

ANHANG

Allgemeine Angaben

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Wertansätze in der Bilanz der Privat Alten- und Pflegeheim Stauzebach GmbH zum 31.12.2005 wurden unverändert als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam sowohl die degressive als auch die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben. Bei der Darstellung im Anlagenspiegel wird Vollabschreibungen im Anschaffungsjahr ein fiktiver Abgang im gleichen Jahr unterstellt.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bzw. soweit erforderlich zum niedrigeren, beizulegenden Wert bewertet.

Die Bewertung der auf Valuta-Basis erworbenen Anteile an verbundenen Unternehmen erfolgte zu dem am Anschaffungstag maßgebenden Wechselkurs ohne Berücksichtigung der bis zum Bilanzstichtag eingetretenen Kursänderungen.

Die Vorräte sind nach den folgenden Grundsätzen aktiviert worden:

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden mit den Anschaffungskosten bzw. unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit dem niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt. Die Herstellungskosten setzen sich aus den Einzelkosten sowie Material- und Fertigungsgemeinkosten zusammen. Fremdkapitalzinsen sind nicht berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferung und Leistungen sind Einzelrisiken durch Einzelwertberichtigungen, das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Der Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken. Die Steuerberechnung ist auf der Grundlage des Gewinnverwendungsvorschlages erfolgt.

Die Pensionsrückstellungen beruhen auf versicherungsmathematischen Berechnungen entsprechend den steuerlichen Regelungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Grundlagen der Währungsumrechnung: Im vorliegenden Jahresabschluss sind die Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung mit dem Kurs zum Zeitpunkt der erstmaligen Buchung bewertet. Erträge und Aufwendungen aufgrund von Kursänderungen sind ergebniswirksam berücksichtigt worden. Der Ansatz von Beteiligungen ist mit den Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren, am Abschlussstichtag beizulegenden Wert angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anteilsbesitz

Aufstellung des Anteilsbesitzes gem. § 285 Abs. 11 HGB:

An den nachfolgend aufgeführten Unternehmen besteht ein Anteilsbesitz von mindestens 20 %:

Name u. Sitz der Gesellschaft	Anteil am Kapital in %	Eigenkapital in T€	Ergebnis in T€	Geschäftsjahr
Dienstleistungsteam DLT GmbH	100%	60	14	2006

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Geschäftsjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr	Vorjahr	davon mit Restlaufzeit mehr als 1 Jahr
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	192.317,41 €	0,00 €	173.225,74 €	0,00 €
Sonstige Vermögensgegenstände	49.744,26 €	0,00 €	137.279,98 €	0,00 €

Personalaufwand

Der Personalaufwand gemäß § 275 Abs. 2 Nr. 6 HGB gliedert sich wie folgt:

Löhne und Gehälter: 950.380,53 €

Soziale Abgaben und Aufwendungen für die Altersversorgung und für Unterstützung: 211.088,94 €

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Jahresabschluss- und Steuererklärungskosten, Tantieme- und Urlaubsansprüche sowie übrige Rückstellungen.

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB haben zum Bilanzstichtag nicht bestanden.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten gliedern sich wie folgt:

	Bilanzjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gg. Kreditinstitute	2.914,75 €	2.914,75 €	0,00 €

	Vorjahr	davon Restlaufzeit bis 1 Jahr	davon Restlaufzeit mehr als 5 Jahre
Verbindlichkeiten gg. Kreditinstitute	2.477,12 €	2.477,12 €	0,00 €

	Bilanzjahr	Vorjahr
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00 €	0,00 €
Sonstige Verbindlichkeiten	141.311,40 €	232.501,99 €

Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber den Gesellschaftern bestanden die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Forderungen: 0,00 €

Verbindlichkeiten: 112.792,77 €

Sonstige Angaben

Personalstand

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 50 Arbeitnehmer beschäftigt.

Die Berechnung erfolgte methodisch nach § 267 Abs. 5 HGB.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Herrn Edgar Stauzebach, Herrn Gerald Stauzebach und Herrn Mario Stauzebach.

Die Voraussetzungen des § 264 Abs. 2 Satz 2 HGB liegen hinsichtlich dieses Jahresabschlusses nicht vor.

Soweit dieser Anhang keine Angaben über sonstige, nach den §§ 264 ff, 284 ff HGB angabepflichtige Sachverhalte enthält, haben diese im Geschäftsjahr nicht vorgelegen.

WEITERE DATEN

Rechtliche Verhältnisse / Wirtschaftliche Grundlagen

Firma:	Privat Alten- und Pflegeheim Stauzebach GmbH
Rechtsform:	Gesellschaft mit beschränkter Haftung
Sitz:	Gladenbach
Ort der Geschäftsleitung:	Hardtstr. 5
	35075 Gladenbach
Gründung und Gesellschaftsvertrag:	Die Gesellschaft wurde mit Gesellschaftsvertrag vom 01.01.1986 (UR-Nr.105/1986 des Notars R. Schneider, Gladenbach) errichtet.
Eintrag in das Handelsregister:	Amtsgericht Marburg HRB 2841
	(letzte Eintragung am 15.03.2002)
Gegenstand des Unternehmens:	Betrieb eines Alten- und Pflegeheimes, eines ambulanten Pflegedienstes und eine Wohnheims für Behinderte
	Die Gesellschaft darf alle mit dem Gesellschaftszweck im Zusammenhang stehenden Geschäfte betreiben.
	Die Gesellschaft darf andere Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art übernehmen, vertreten und sich an solchen Unternehmen beteiligen, auch unter Übernahme der persönlichen Haftung.
	Sie darf auch Zweigniederlassungen errichten.
Geschäftsjahr:	01.01.2006 bis 31.12.2006
Dauer der Gesellschaft:	Die Gesellschaft ist auf unbestimmte Zeit geschlossen.
Stammkapital:	51.129,19 €
Gesellschafter:	Anteil: 33 1/3 % Gerald Stauzebach Anteil: 33 1/3 % Edgar Stauzebach Anteil: 33 1/3 % Mario Stauzebach
Geschäftsführung:	Name: Edgar Stauzebach, Gerald Stauzebach, Mario Stauzebach Ort: Gladenbach Ist nur ein Geschäftsführer berufen, so vertritt dieser die Gesellschaft alleine. Sind mehrere Geschäftsführer bestellt, so wird die Gesellschaft durch zwei Geschäftsführer gemeinsam oder durch einen Geschäftsführer mit einem Prokuristen vertreten. Durch Gesellschafterbeschluss kann den Geschäftsführern die Befugnis erteilt werden, die Gesellschaft allein zu vertreten und im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.
Betriebsrat:	nein
Größenklasse:	Die Gesellschaft ist nach den in § 267 Abs. 1 HGB genannten Größenmerkmalen als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen.

Edgar Stauzebach, Gerald Stauzebach und Mario Stauzebach

Privat Alten- u. Pflegeheim Stauzebach GmbH