Polychemie Hörner GmbH.

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	31.12.2011	31.12.2010
	€	€
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	97.939,61	91.162,59
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr € 1.769,60 (Vj. € 2.072,60)
Summe Aktiva	97.939,61	91.162,59

PASSIVA

	31.12.2011	31.12.2010
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag	36.546,20	31.979,58
III. Jahresüberschuss	7.778,73	4.566,62
B. Rückstellungen	3.291,00	2.567,00
C. Verbindlichkeiten	323,68	2.049,39
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr € 323,68 (Vj. € 2.049,39)
Summe Passiva	97.939,61	91.162,59
Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB
bestehen nicht (Vj. € 0,00).

ANHANG

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011 ist nach den Vorschriften der §§ 264 ff. HGB erstellt.

Aufgrund der in § 267 HGB festgelegten Größenklassen handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft.

Gegenüber dem Vorjahr hat sich folgende Ausweisänderung ergeben:

Die Haftungsvergütung wird unter der Position "Erträge aus Beteiligungen" (Vj. "sonstige betriebliche Erträge") ausgewiesen. Zur besseren Vergleichbarkeit wurde der Vorjahresausweis angepasst.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach den handelsrechtlichen Vorschriften. Die Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr beibehalten. Die Bewertung erfolgt unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen und sind jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint.

Für die laufenden Pensionsverpflichtungen wurde gemäß Art. 28 Abs. 1 EGHGB eine Rückstellung nicht gebildet. Der Wert der Verpflichtung beträgt zum Bilanzstichtag € 379.916,00 (Vj. € 379.916,00).

In gleicher Höhe besteht ein noch nicht bilanzierbarer Erstattungsanspruch für diese Verpflichtungen gegen die Winkelmann GmbH & Co. KG, Dortmund.

Die Rückstellungen für Pensionen werden versicherungsmathematisch unter Zugrundelegung biometrischer Wahrscheinlichkeiten (Richttafeln Heubeck 2005 G) nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected-Unit-Credit-Methode) ermittelt. Zukünftig erwartete Entgelt- und Rentensteigerungen werden bei der Ermittlung der Verpflichtungen berücksichtigt. Die Geschäftsführung geht bei der Bewertung der Rückstellungen für Pensionen von jährlichen Anpassungen von 1,5 % bei den Renten aus. Eine Fluktuationsrate bei den Anwärtern sowie ein Gehaltstrend wurden nicht berücksichtigt, da der Status der Versorgungsberechtigten dies nicht mehr erfordert.

Der zugrunde gelegte Rechnungszins für die Abzinsung der Pensionsverpflichtungen beläuft sich zum 31. Dezember 2011 auf 5,14 %; es handelt sich um den von der Deutschen Bundesbank ermittelten und veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre für eine angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen passiviert.

3. Sonstige Angaben

3.1 Komplementärin

Die Polychemie Hörner GmbH, Dortmund, ist an der Winkelmann GmbH & Co. KG, Dortmund, als Komplementärin ohne Kapitaleinlage beteiligt.

3.2 Organe

Die Geschäftsführung der Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr 2011 wahrgenommen durch:

- Dipl.-Ing. Thomas Hörner, Schwerte

-alleinvertretungsberechtigt-

- Gerd Krüger, Dülmen

Herr Krüger vertritt die Gesellschaft gemeinsam mit einem anderen Geschäftsführer oder einem Prokuristen.

Dortmund, den 15. Februar 2012

Thomas Hörner, Gerd Krüger

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 08.05.2012