Deutsches Rotes Kreuz - Pflegezentrum Naumburg Gesellschaft mbH

Naumburg (Saale)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 der Deutsches Rotes Kreuz - Pflegezentrum Naumburg Gesellschaft mbH, Naumburg (Saale), - im folgenden kurz "Gesellschaft" oder "Pflegezentrum" genannt -, wurde in Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB), der Pflege-Buchführungsverordnung (PBV) und des Gesellschaftsvertrags sowie unter Berücksichtigung des DRK-Kontierungshandbuches aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde die Darstellung nach dem Gesamtkostenverfahren gewählt.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Die Deutsches Rotes Kreuz - Pflegezentrum Naumburg Gesellschaft mbH, mit Sitz in Naumburg (Saale), ist im Handelsregister des Amtsgerichts Stendal unter HRB 14235 eingetragen.

Die Rechnungslegung erfolgte nach kaufmännischen Grundsätzen. Zur Erläuterung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung dient nachstehender Anhang.

In analoger Anwendung von § 265 Abs. 5 HGB wurden folgende Posten gesondert ausgewiesen.

―	Verwahrgeldkonto
―	Erträge aus satzungsmäßigen Betätigungen
―	Erträge aus Vermögensverwaltung
―	Aufwendungen für bezogene Waren, Materialien und Leistungen

II. BILANZIERUNG UND BEWERTUNG

Die geltenden Bewertungsvorschriften des HGB wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit beachtet.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bewertet.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- und Herstellungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer angesetzt.

Folgende Nutzungsdauern werden dabei zugrunde gelegt:

Anlagen	Nutzungsdauer in Jahren
Software	3 - 5
Einrichtungen und Ausstattungen	3 - 20

Vermögensgegenstände, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800,00 (Vorjahr EUR 410,00) netto betragen, wurden im Geschäftsjahr 2018 sofort aufwandswirksam erfasst.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nominalwert angesetzt.

Erkennbaren Ausfallrisiken wird durch Wertberichtigung Rechnung getragen. Eine Pauschalwertberichtigung wurde gebildet.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Versicherungszahlungen, die Aufwendungen für die Folgeperiode darstellen.

Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Einnahmen, die Erträge für die Folgeperiode darstellen.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Bei den Forderungen an/Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen/Gesellschafter handelt es sich wie im Vorjahr um sonstige Forderungen bzw. sonstige Verbindlichkeiten.

2. Eigenkapital

Das Eigenkapital gliedert sich wie folgt:

	TEUR
Gezeichnetes Kapital	25
Kapitalrücklage	107
Gewinnvortrag	55
Jahresfehlbetrag	-129
	58

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	Restlaufzeit
	bis zu 1 Jahr	über 1 Jahr	über 5 Jahre	Gesamt
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	119	0	0	119
(Vorjahr)	(93)	(0)	(0)	(93)
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	6	0	0	6
(Vorjahr)	(20)	(0)	(0)	(20)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0	0	0	0
(Vorjahr)	(13)	(0)	(0)	(13)
Sonstige Verbindlichkeiten	25	0	0	25
(Vorjahr)	(14)	(0)	(0)	(14)
Verwahrgeld	9	0	0	9
(Vorjahr)	(10)	(0)	(0)	(10)
	159	0	0	159
	(150)	(0)	(0)	(150)

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von TEUR 20 (Vorjahr: TEUR 11) Lohnsteuer.

IV. SONSTIGE ANGABEN

Zum Bilanzstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse. Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen im Wesentlichen gegenüber dem Gesellschafter aus Mietverpflichtungen in Höhe von TEUR 198 pro Jahr sowie kaufmännischen Dienstleistungen in Höhe von TEUR 165 pro Jahr.

Anzahl der durchschnittlich beschäftigten Mitarbeiter:

	Beschäftigte
Leitung der Pflegeeinrichtung und Verwaltungsdienst	5
Pflegedienst	75
Übrige Bereiche	3
	83

Am Stammkapital der Gesellschaft ist zu 100% der Deutsches Rotes Kreuz Kreisverband Naumburg/Nebra e.V., Naumburg (Saale), beteiligt.

Naumburg (Saale), den 29. Mai 2019

Sabine Marschel, Geschäftsführerin

Bilanz zum 31.12.2018

Aktiva

BKZ	Name			Hauptgruppe
	Konto Nummer	Kontoname	Saldo		Prozent
1300	B. Anlagevermögen
1310	I. Immaterielle Vermögensgegenstände
	0803	Immat. Verm-gegenst.(EDV-Softw)	724,01		100,00
	Immat. Verm-gegenstände			724,01	0,51
1330	II. Sachanlagen
1355	5. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge
	0601	Einricht+Ausst.i.Betr-geb	25.733,00		100,00
	Einrichtung u.Ausstattung			25.733,00	100,00
	Sachanlagen			25.733,00	18,17
1380	III. Finanzanlagen
	0820	Ausleihungen an verb. Unternehmen	115.142,34		100,00
	Finanzanlagen			115.142,34	81,32
	Anlagenvermögen			141.599,35	40,40
1400	C. Umlaufvermögen
1440	IIA. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
1442	Ford. Krankenkassen
	Ford. Krankenkassen			107,10	0,38
1443	Forderungen Pflegekassen
	Forderungen Pflegekassen			11.105,20	39,31
1444	Forderungen Sozialhilfeträger
	Forderungen Sozialhilfetr			2.191,92	7,76
1445	Forderungen Selbstzahler
	Forderungen Selbstzahler			16.192,38	57,31
1450	- Einzelwertberichtigungen
	1155	Kred. Debitoren aus Forderungen	5.377,69		-400,15
	1160	Einzelwertberichtigung	-6.371,60		474,11
	1170	Pauschalwertberichtigung	-350,00		26,04
	Einzelwertberichtigungen			-1.343,91	-4,76
	Ford.aus Lief. u. Leist.			28.252,69	13,58
1500	IIB. Sonstige Vermögensgegenstände
1510	2. Ford.an Gesellschafter oder Träger d.Einricht.
	Ford.an Gesellschafter			4.981,62	30,33
1515	4. Ford.gegen verbundene Unternehmen (DRK-LV)
	Ford.g.verb.Unternehmen			1.158,77	7,06
1535	8. Sonstige Vermögensgegenstände
	1220	Verrechn.Kto Zahlungsverk	1.373,41		13,36
	1656	Ford. an Mitarbeiter	5.641,91		54,86
	1700	Debitorische Kreditoren	3.268,53		31,78
	Sonst. Vermögensgegenst.			10.283,85	62,61
	Sonstige Verm-gegenstände			16.424,24	7,89
1601	Verwahrgeld
	1257	Verwahrgeld APH	8.736,44		100,00
	Verwahrgeld			8.736,44	4,20
1602	Bankguthaben
	1210	Bankkonto SPK 1131006590 Giro	14.452,23		9,34
	1213	Tagegeld SPK 1131006603	27.272,75		17,63
	1217	Bankkto BfS Lzg 3552300	112.664,91		72,84
1603	Kassenbestände
	1206	Kasse APH/HfD Schönburger Str	279,30		100,00
	Kassenbestände			279,30	0,18
	Bankguthaben			154.669,19	74,33
	Umlaufvermögen			208.082,56	59,37
1800	E. Rechnungsabgrenzungsposten
	1820	Aktive Rechnungsabgrenz.	826,09		100,00
	Rechn-abgrenzungsposten			826,09	0,24
Aktiva				350.508,00

Passiva

BKZ	Name			Hauptgruppe
	Konto Nummer	Kontoname	Saldo		Prozent
2100	A. Eigenkapital
2110	1. Gezeichnetes Kapital
	2000	Eigenkapital Kreisverband	25.000,00		100,00
	Gezeichnetes Kapital			25.000,00	13,42
2120	2. Rücklagen
	2010	Kapitalrücklagen	106.762,51		82,85
	2021	Freie Rücklage	22.095,40		17,15
	Rücklagen			128.857,91	69,16
2160	4. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
	2030	Gewinn-/Verlustvortrag	32.463,48		100,00
	Gewinn-, Verlustvortrag			32.463,48	17,42
	Eigenkapital			186.321,39	53,16
2300	C. Rückstellungen
2315	3. Sonstige Rückstellungen
	2430	Sonstige Rückstellungen	122.179,92		100,00
	Sonstige Rückstellungen			122.179,92	100,00
	Rückstellungen			122.179,92	34,86
2400	D. Verbindlichkeiten
2440	1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen
	3010	Debit.Kreditoren aus Verb.LL	3.268,53		2,74
	Verb. aaus L + L			119.244,69	74,86
2465	6. Verbindlichkeiten geg.verb.Unternehmen (DRK-LV)
	Verb.geg.verb.Untern.			6.106,91	3,83
2510	11. Sonstige Verbindlichkeiten
	3520	Verbindl. Finanzbehörden	19.834,88		78,67
	3540	Kreditorische Debitoren	5.377,69		21,33
	Sonst.Verbindlichkeiten			25.212,57	15,83
2520	12. Verwahrgeldkonto
	3700	Verwahrgeldkonto	8.736,44		100,00
	Verwahrgeldkonto			8.736,44	5,48
	Verbindlichkeiten			159.300,61	45,45
2700	F. Rechnungsabgrenzungsposten
	3800	Passive Rechnungsabgrenz.(1.1.keine B.)	11 .366,29		100,00
	Rechnungsabgr-posten			11.366,29	3,24
Gewinn	/Verlust			-128.660,21	-1131,95
Passiva				350.508,00

Deutsches Rotes Kreuz - Pflegezentrum Naumburg gGmbH