City Parking Netherlands VWZaeK Verwaltungs GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

1. Bilanz zum 31. Dezember 2021

AKTIVSEITE

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	10.142,53	10.142,53
II. Guthaben bei Kreditinstituten	26.209,27	21.708,42
	36.351,80	31.850,95
PASSIVSEITE
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	3.985,95	3.357,90
III. Jahresüberschuss	2.740,85	628,05
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	3.125,00	1.965,00
2. sonstige Rückstellungen	1.500,00	900,00
	36.351,80	31.850,95

2. Gewinn- und Verlustrechnung für den Zeitraum vom 01. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021

	2021 EUR	2020 EUR
1. sonstige betriebliche Erträge	5.000,00	5.000,00
2. sonstige betriebliche Aufwendungen	1.099,15	4.101,95
3. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	1.160,00	270,00
4. Ergebnis nach Steuern/Jahresüberschuss	2.740,85	628,05
5. Ergebnis nach Verwendungsrechnung	2.740,85	628,05

3. Anhang für das Geschäftsjahr 2021

3.1 Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2021 bis 31. Dezember 2021 der City Parking Netherlands VWZaeK Verwaltungs GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) aufgestellt

Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HRB 145416 im Handelsregister eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist Hamburg.

Bei der City Parking Netherlands VWZaeK Verwaltungs GmbH handelt es sich um eine kleine Personenhandelsgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB i.V.m. § 264a HGB.

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen teilweise in Anspruch genommen.

3.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prämisse).

Der Jahresabschluss enthält alle bilanzierungspflichtigen Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten.

Die Vermögensgegenstände wurden einzeln bewertet.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert aktiviert.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Posten der Aktivseite wurden nicht mit Posten der Passivseite, Erträge nicht mit Aufwendungen saldiert.

Aufwendungen und Erträge wurden periodengerecht abgegrenzt.

3.3 Angaben zu Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 10 beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen aufgrund Haftungsvergütung 2021 (TEUR 5) sowie einen Rückzahlungsanspruch der ehemaligen Einlage (TEUR 5).

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 1 beinhalten im Wesentlichen Aufwendungen für Steuerberatungsaufwand (TEUR 1).

3.4 Sonstige Angaben

Ereignisse nach dem Abschlussstichtag

Aufgrund der Covid-19 Pandemie bestehen Einschränkungen wichtiger Lebensbereiche mit Auswirkungen auf den Immobilienmarkt. Dies gilt insbesondere für das Risiko erneut steigender Infektionszahlen und den hieraus ggfs. erforderlichen behördlichen Maßnahmen sowie den daraus resultierenden Effekten auf die Wirtschaft, die sich derzeit weiterhin nicht vollständig abschätzen lassen. Die Schlussfolgerungen über die aktuellen Wertverhältnisse auf dem Immobilienmarkt sind daher mit erhöhten Unsicherheiten behaftet.

Die Schließung der Gastronomiebetriebe und der nicht systemrelevanten Nonfoodgeschäfte, der Trend zum Homeoffice und die verschärften Kontaktbeschränkungen im Zuge der Covid-19 Pandemie haben zu einer deutlichen Veränderung der Mobilität geführt. Das veränderte Mobilitätsverhalten wirkt sich unmittelbar auf die Parkhausimmobilien aus. Es besteht das erhöhte Risiko, dass einzelne Mietvertragspartner aufgrund sinkender Einkünfte oder reduzierter Erträge aus der Geschäftstätigkeit ihren mietvertraglichen Verpflichtungen nicht nachkommen können und es somit zu sinkenden Erträgen für das Sondervermögen kommt.

Das Gesamtrisiko durch die Auswirkungen der Corona-Pandemie wird für das Portfolio zum Berichtszeitpunkt als weiterhin hoch eingeschätzt

Am 24. Februar 2022 haben russische Streitkräfte die Ukraine überfallen. Als Reaktion darauf wurden unter anderem von der Europäischen Union, den Vereinigten Staaten von Amerika und dem Vereinten Königreich Großbritannien Sanktionen gegen russische Personen und den russischen Finanzsektor verhängt. Die gesamtwirtschaftlichen Auswirkungen in Verbindung mit dem Krieg in der Ukraine und den Wirtschaftssanktionen auf den Immobilienmarkt im Allgemeinen und auf die Teilmärkte des Fonds im Speziellen lassen sich derzeit noch nicht vollständig abschätzen. Dies gilt insbesondere für die Risiken steigender Energiekosten, steigender Zinssätze sowie einer steigenden Inflation. Darüber hinaus bestehen Risiken aus dem möglichen Ausfall von Vertragspartnern aufgrund von Sanktionen bzw. unterbrochener Lieferketten sowie aus Geschäftsbeziehungen des Fonds mit von Sanktionen betroffenen Personen, denen zukünftig Bußgelder oder Strafzahlungen folgen könnten.

Insgesamt waren zum Berichtszeitpunkt noch keine Auswirkungen auf die Werthaltigkeit des Immobilienbestandes erkennbar. Die Cashflow Risiken werden daher als moderat eingeschätzt Daher wird an den Geschäftsplanungen aktuell festgehalten. Gleichwohl besteht das latente Risiko, dass eine in der Zukunft eintretende Verschlechterung der gesamtwirtschaftlichen Lage eintritt und zu sinkenden Ausschüttungen beim Fonds führt.

Das Gesamtrisiko für das Portfolio wird zum Berichtszeitpunkt durch die Auswirkungen des Krieges in der Ukraine und den damit in Verbindung stehenden Wirtschaftssanktionen als moderat eingeschätzt.

Angaben zu angestellten Mitarbeitern

Es wurden im Geschäftsjahr 2021 keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Angaben zur Geschäftsführung

Einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Komplementärin waren im vergangenen Geschäftsjahr:

	Stephan Pientka
	Lutz Walther

Die Vertretung der Gesellschaft erfolgt durch die Komplementärin. Sie ist einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Angaben gemäß Artikel 7 EU-Taxonomie-Verordnung

Die diesem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Hamburg, 14. Juni 2022

Stephan Pientka

Lutz Walther