asuco 1 pro GmbH

Oberhaching

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	15.380.696,38	15.581.272,84
I. Finanzanlagen	15.380.696,38	15.581.272,84
B. Umlaufvermögen	787.602,66	1.082.463,21
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	727.210,02	1.037.305,76
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	60.392,64	45.157,45
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	749.108,93
Bilanzsumme, Summe Aktiva	16.168.299,04	17.412.844,98

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	72.992,36	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	774.108,93	1.199.663,94
III. Jahresüberschuss	822.101,29	425.555,01
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	0,00	749.108,93
B. Rückstellungen	1.559.689,15	4.802,80
C. Verbindlichkeiten	14.535.617,53	17.408.042,18
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	14.535.617,53	17.408.042,18
Bilanzsumme, Summe Passiva	16.168.299,04	17.412.844,98

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

A. Allgemeine Angaben

Die asuco 1 pro GmbH (kurz: Gesellschaft) ist beim Amtsgericht München unter der Nummer HRB 185568 im Handelsregister eingetragen.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung, die nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt ist, sind entsprechend den §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB gegliedert.
Von den für kleine Kapitalgesellschaften vorgesehenen Erleichterungen nach den §§ 274a und 288 HGB und hinsichtlich der Aufstellung nach § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB und nach § 276 HGB wird Gebrauch gemacht.
Der Jahresabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Prämisse der Unternehmensfortführung aufgestellt. Das formell kurzfristig vom Gesellschafter, der asuco 1 Zweitmarktfonds pro GmbH & Co. KG zur Finanzierung des Ankaufs der Beteiligungen an Zielfonds zur Verfügung gestellten Darlehen inkl. dessen Verzinsung wird von der Geschäftsführung als langfristig angesehen.

Die unter Finanzanlagen ausgewiesenen Beteiligungen werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten inklusive aktivierungspflichtiger Anschaffungsnebenkosten angesetzt. Bei den Beteiligungen werden in den Abgängen ausschließlich die im abgelaufenen Geschäftsjahr von den einzelnen Zielfonds erhaltenen Ausschüttungen, soweit diese als Entnahmen zu werten sind, angesetzt. Soweit sich unter Berücksichtigung von Ausschüttungen (Entnahmen) und den zum Geschäftsjahresende ermittelten beizulegenden Werten der Zielfonds ein niedrigerer beizulegender Zeitwert der einzelnen Beteiligungen ergibt, werden diese zu den niedrigeren beizulegenden Zeitwerten angesetzt. Höhere beizulegende Zeitwerte zum Geschäftsjahresende werden durch entsprechende Zuschreibungen bis zu den ursprünglichen Anschaffungskosten der einzelnen Beteiligungen berücksichtigt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennwert angesetzt.
Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert.
Erträge und Aufwendungen werden periodengerecht abgegrenzt.

C. Erläuterung zur Bilanz
1. Anlagevermögen

Die Zusammensetzung und Entwicklung der Finanzanlagen ist aus dem als Anlage beigefügten Anlagenspiegel ersichtlich.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.
Von den Verbindlichkeiten bestehen 14.397.293,49 EUR gegenüber Gesellschaftern.
Zur Absicherung des vom Gesellschafter ausgereichten Darlehens wurden mit Vertrag vom 20.01.2012 die von der Gesellschaft erworbenen Beteiligungen an geschlossenen Alternativen Investmentfonds mit Immobilieninvestitionen an den Gesellschafter verpfändet.

D. Erläuterung zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Außerplanmäßige Abschreibung

Auf das Finanzanlagevermögen wurden im Geschäftsjahr 2017 Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 Satz 6 HGB in Höhe von 92 TEUR auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Zuschreibungen erfolgen in Höhe von 237 TEUR, da die Gründe für die Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Zeitwert entfallen sind.

2. Periodenfremde Aufwendungen

In den Steuern vom Einkommen und Ertrag sind im Zusammenhang mit der stattgefundenen Betriebsprüfung festgesetzte Steueraufwendungen für die Jahre 2012- 2016 von 858°TEUR enthalten Darüber hinaus enthalten diese Niederländische Steuern für 2016 in Höhe von 86°TEUR.

E. Sonstige Angaben zur Bilanz

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Weitere langfristige bzw. mehrjährige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzanlagen von Bedeutung sind, bestehen zum Abschlussstichtag nicht.

2. Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt kein Personal.

Oberhaching, den 29.06.2018

gez. Robert List gez. Dietmar Schloz

Anlagespiegel

Anlagenspiegel zum 31. Dezember 2017
asuco 1 pro GmbH
Oberhaching
	Anschaffungs-,				Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	Herstellungs-
	kosten				kosten
	01.01.2017				31.12.2017
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen	15.937.806,97	1.053.756,32	1.399.663,75	0,00	15.591.899,54
Summe Anlagevermögen	15.937.806,97	1.053.756,32	1.399.663,75	0,00	15.591.899,54
	kumulierte	Abschreibungen	Zuschreibungen	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte
	Abschreibungen	Geschäftsjahr	Geschäftsjahr			Abschreibungen
	01.01.2017					31.12.2017
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen	356.534,13	91.799,18	237.130,15	0,00	0,00	211.203,16
Summe Anlagevermögen	356.534,13	91.799,18	237.130,15	0,00	0,00	211.203,16
	Buchwert	Buchwert
	01.01.2017	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen	15.581.272,84	15.380.696,38
Summe Anlagevermögen	15.581.272,84	15.380.696,38

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde vor der Feststellung offengelegt.