Dörr + Haubner GmbH Heizungs- und Sanitärgroßhandel

Roth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

BILANZ

AKTIVA

	Euro	31.12.2007 Euro	Euro	31.12.2006 Euro
A. Ausstehende Einlagen auf das gez. Kapital	50.000,00	50.000,00	50.000,00	50.000,00
B. Anlagevermögen		232.625,66		200.541,43
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.000,00		0,00
II. Sachanlagen	188.089,00		165.215,00
III. Finanzanlagen	43.536,66		35.326,43
C. Umlaufvermögen		1.003.816,03		1.360.468,51
I. Vorräte	665.212,25		861.278,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	242.160,68		440.360,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	96.443,10		58.830,51
D. Rechnungsabgrenzungsposten	22.773,90	22.773,90	3.887,63	3.887,63
Summe Aktiva	1.309.215,59	1.309.215,59	1.614.897,57	1.614.897,57

PASSIVA

	Euro	31.12.2007 Euro	Euro	31.12.2006 Euro
A. Eigenkapital		156.893,46		244.941,06
I. Gezeichnetes Kapital	300.000,00		300.000,00
II. Verlustvortrag	-55.058,94		4.922,04
III. Jahresfehlbetrag	-88.047,60		-59.980,98
B. Rückstellungen	85.171,96	85.171,96	108.084,20	108.084,20
C. Verbindlichkeiten	1.067.150,17	1.067.150,17	1.261.872,31	1.261.872,31
Summe Passiva	1.309.215,59	1.309.215,59	1.614.897,57	1.614.897,57

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Nach den in § 267 Abs. 2 HGB angegebenen Größenmerkmalen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt. Entsprechend der Bestimmungen der §§ 288 und 267 Abs. 2 HGB wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der Angaben im Anhang gebrauch gemacht.

Die Gesellschaft bilanziert- soweit zulässig- unter Beachtung der steuerlichen und handelsrechtlichen Ansatzvorschriften. Sie hat die Bilanzierungsmethode gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

Die anfallenden Geschäftsvorfälle werden von der Gesellschaft mit Hilfe elektronischer Datenverarbeitung erfasst und über ein eigenes EDV-System ausgewertet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen
Die Immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Abschreibungen erfolgten nach der linearen Methode. Die Abschreibungen werden über die zu erwartende betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen. Bei unterjährigen Zugängen erfolgten die Abschreibungen grundsätzlich pro rata temporis.

Lediglich geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben - ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

Für die Gegenstände der Ausstellung wurde ein Festwert von € 80.000,- angesetzt.

Finanzanlagen
Die Ansprüche aus der bei der Allianz abgeschlossenen Lebensversicherung werden mit dem von der Versicherung ermittelten "Aktivwert" angesetzt.

Vorräte
Die Bewertung der Vorräte erfolgte unter Beachtung des Niederstwertprinzips gemäß § 253 Abs. 3 Satz 1 und 2 HGB zu Anschaffungskosten. Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungsnebenkostenminderungen werden entsprechend berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich mit dem Nennwert bewertet.

Rechnungsabgrenzungsposten
Die Abgrenzung und Bildung der transitorischen Posten erfolgte im handelsrechtlich zulässigem Umfang.

Rückstellungen
Die Rückstellungen für Pensionsverpflichtungen werden mit dem Teilwert nach § 6a EStG angesetzt. Die Ermittlung erfolgte nach versicherungsmathematischen Grundsätzen mit einem Zinsfuß von 6% p.a. Die Pensionsverpflichtung wir nach den Richttafeln von Prof. Dr. Klaus Heubeck aus dem Jahre 2005 ermittelt.

Die übrigen Rückstellungen sind in ihrer Höhe so bemessen, dass sie allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung tragen.

Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt € 154.740,00.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von € 717.543,42 sind besichert durch:

- Abtretung sämtlicher Forderungen aus Warenlieferungen
- Sicherungsübereignung der finanzierten Gegenstände
- Selbstschuldnerische Bürgschaften der beiden Geschäftsführer
- Grundschuld, eingetragen auf einem Privatgrundstück des Gesellschafters Haubner.

Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft
Der Geschäftsführung gehörten an: Herr Hans Haubner und Herr Herbert Baumgärtel

Roth, den 14. Mai 2008
gez. Hans Haubner/Geschäftsführer
Herbert Baumgärtel/Geschäftsführer

GL Betriebsverwaltungs- und Handels-GmbH