TREFF Ferienpark Usedom Betriebs GmbH

Bad Arolsen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2021

A K T I V A

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	0,00	2,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	1,00
II. Sachanlagen	0,00	1,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	720.649,09	679.592,59
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	651.712,42	620.569,16
II. Guthaben bei Kreditinstituten	68.936,67	59.023,43
	720.649,09	679.594,59

P A S S I V A

	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. EIGENKAPITAL	684.600,54	642.773,97
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	388.630,26	388.630,26
III. Gewinnvortrag	228.143,71	150.496,27
IV. Jahresüberschuss	41.826,57	77.647,44
B. RÜCKSTELLUNGEN	34.295,00	36.779,00
C. VERBINDLICHKEITEN	1.753,55	41,62
	720.649,09	679.594,59

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist unter der Firma Treff Ferienpark Usedom Betriebs GmbH mit Sitz in Bad Arolsen im Handelsregister des Amtsgerichts Korbach unter der Nummer HRB 1361 eingetragen und wird im Berichtsjahr erstmalig in den Konzernabschluss der AF Holding GmbH & Co. KG mit Sitz in Bad Arolsen einbezogen. Diese hat als oberste Gesellschaft einen Konzernabschluss gemäß §§ 290 HGB aufzustellen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2021 wurde gemäß §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften, da keine Größenmerkmale des § 267 Abs. 1 HGB überschritten wurden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert unter Abzug gebotener Wertberichtigungen angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bilanziert.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital der Gesellschaft ist zum Nennbetrag angesetzt und voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten/ Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Umlaufvermögen

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Es bestehen Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von TEUR 605,1.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen die Körperschaftsteuer (TEUR 26,5) sowie die Gewerbesteuer (TEUR 6,2) für die Veranlagungsjahre 2020 sowie 2021.

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Rückstellungen für die Kosten für die Jahresabschlussprüfung 2021 (TEUR 1,6).

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben gemäß § 268 Abs. 7 HGB

Die Gesellschaft haftet gesamtschuldnerisch jeweils einzeln oder gemeinsam mit allen in den Konzernabschluss der Hospitality Alliance GmbH einzubeziehenden Gesellschaften für Darlehensverbindlichkeiten der Hospitality Alliance GmbH gegenüber der Postbank AG (Konsortialführerin), der Oberbank AG, der Hamburg Commercial Bank AG und der Raiffeisenlandesbank Oberösterreich Aktiengesellschaft als Darlehensgeber. Die Darlehen valutieren zum Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 79.500.

2. Angaben gemäß § 285 Nr. 7 HGB

Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Angaben gemäß § 285 Nr. 14 und 14a HGB

Die Gesellschaft wird im Berichtsjahr erstmalig in den Konzernabschluss der AF Holding GmbH & Co. KG mit Sitz in Bad Arolsen (größter Kreis von Unternehmen) einbezogen.

Ferner wird die Gesellschaft in den Konzernabschluss der Hospitality Alliance GmbH mit Sitz in München (kleinster Kreis von Unternehmen) einbezogen. Beide Konzernunternehmen sollen im elektronischen Bundesanzeiger bekanntgemacht werden.

4. Angaben gemäß § 285 Nr. 33 HGB

Die fortwährende, aber im Ausmaß abklingende Pandemie hat zur Folge, dass die Gesellschaften des Hospitality Alliance Konzerns, zu dem auch die Treff Ferienpark Usedom Betriebs GmbH gehört, im ersten Quartal 2022 einen Umsatz von rund 30 Mio. Euro generieren konnten, gegenüber rund 2 Mio. Euro im Vorjahreszeitraum. Das Ergebnis von -22 Mio. Euro im ersten Quartal spiegelt zwar weiterhin die schwierigen wirtschaftlichen Rahmenbedingungen wider, aber die Reisetätigkeit in allen Segmenten nimmt deutlich zu.

Speziell im Segment der Geschäftsreisen, das einen bedeutenden Teil des Umsatzvolumens ausmacht, ist ein sehr starker Belegungszuwachs zu verzeichnen. Aufgrund der erfreulichen Umsatzentwicklung wurde die Kurzarbeit in nahezu allen Unternehmensbereichen zum Ende des ersten Quartals 2022 aufgehoben. Einher geht nun dieser starke und schnelle Anstieg des Tagesgeschäfts mit einem akuten Mitarbeiter- und Fachkräftemangel, der ausschließlich durch den verstärkten Einsatz von Dienstleistern und Leiharbeiternehmern aufgefangen werden kann.

Der geschilderte positive Trend setzt sich in der Umsatzentwicklung auch im zweiten Quartal fort. Während im zweiten Quartal 2021 ein Umsatz von rund 10 Mio. Euro erreicht werden konnte, ist für den Vergleichszeitraum des Jahres 2022 ein Wert von 74 Mio. Euro prognostiziert. Mit den nahezu vollständig aufgehobenen bundeslandspezifischen Regelungen zur Eindämmung der Pandemie konnte an allen Hotelstandorten die uneingeschränkte Wiederaufnahme des Geschäftsbetriebs erfolgen. Dementsprechend wird sowohl der Personal- wie auch der Materialeinsatz entsprechend dem zu erwartenden Umsatzvolumen geplant. Letztendlich wird im zweiten Quartal ein Ergebnis von 3,5 Mio. Euro erwartet.

Ab Juli 2022 wird von einer weiterhin positiven Entwicklung für die zweite Jahreshälfte ausgegangen.

Die Branche rechnet für die Sommerurlaubssaison 2022 weiter mit einer starken Inlandsnachfrage, auch wenn die Reisewarnungen für das europäische Ausland, weitestgehend aufgehoben sind.

Bereits jetzt zeichnet sich der Trend ab, dass sich die Nachfrage neben den klassischen Urlaubsdestinationen in Küstennähe sowie im Bergland, auch wieder im Bereich des Städtetourismus, insbesondere für die Standorte Berlin, Hamburg, aber auch München, normalisiert.

Darüber hinaus entwickelt sich das Tagungs- und Messesegment wieder sehr positiv und wir können hier eine hohe Nachfrage verzeichnen, sowie auch sehr viele kurzfristige Meetings platzieren.

Der bundesweite Trend zur Normalität, kombiniert mit der durch den Preiskostenindex ausgelösten Steigerung der Verkaufspreise machen sich mit einem für das dritte Quartal prognostizierten deutlichen Umsatzzuwachs auf 80 Mio. Euro bemerkbar, der voraussichtlich zu einem Ergebnis von 5 Mio. Euro führen wird. Im letzten Quartal 2022 wird bei einem Umsatz von 84 Mio. Euro ein positives Ergebnis von +6 Mio. Euro erwartet.

Aufgrund der vorgenannten Umstände und vor dem Hintergrund des bisherigen sich positiv entwickelnden Geschäftsverlaufs sowie der steigenden Belegungszahlen in 2022, plant die Hospitality Alliance GmbH in 2022 mit einem Jahresumsatz in Höhe von rund 270 Mio. Euro, die zu einem negativen Ergebnis von rund 8 Mio. Euro führen. Die allgemein wieder anziehende Wirtschaft hat sich in positiver Weise auch auf den Hospitality Alliance Konzern ausgewirkt.

Ungeachtet eines in 2022 planmäßig letztmalig auftretenden Verlustes ist die Zahlungsfähigkeit des Hospitality Alliance GmbH Konzerns (inklusive Tochtergesellschaften) mittelfristig für die nächsten vier Jahre sichergestellt.

Bad Arolsen, 14. Juni 2022

- Die Geschäftsführung -

Der Jahresabschluss wurde am 22. Juni 2022 festgestellt, das Ergebnis auf neue Rechnung vorgetragen.