OIK - Organisation für internationale Kontakte - Gemeinnützige Gesellschaft für internationale Begegnung und Studienreisen mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen	5.680,00	7.699,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1.064,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	1,00	1.064,00
II. Sachanlagen	5.679,00	6.635,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.679,00	6.635,00
B. Umlaufvermögen	374.502,96	504.096,12
I. Vorräte	8.442,10	36.132,91
1. geleistete Anzahlungen	8.442,10	36.132,91
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	21.020,98	8.860,41
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	19.625,60	7.195,13
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.500,00	1.500,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	1.395,38	1.665,28
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	500,00	500,00
III. Wertpapiere	110.287,86	107.125,48
1. sonstige Wertpapiere	110.287,86	107.125,48
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	234.752,02	351.977,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.069,79	1.661,73
Bilanzsumme, Summe Aktiva	381.252,75	513.456,85

Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital	287.385,94	299.120,96
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnrücklagen	120.000,00	120.000,00
1. andere Gewinnrücklagen	120.000,00	120.000,00
III. Gewinnvortrag	153.120,96	11.574,99
IV. Jahresfehlbetrag	11.735,02	-141.545,97
B. Rückstellungen	10.800,00	11.000,00
1. sonstige Rückstellungen	10.800,00	11.000,00
C. Verbindlichkeiten	83.066,81	203.335,89
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	69.137,00	185.745,30
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	69.137,00	185.745,30
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.360,16	11.604,03
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	10.360,16	11.604,03
3. sonstige Verbindlichkeiten	3.569,65	5.986,56
davon aus Steuern	3.031,90	2.976,21
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	355,97
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	3.569,65	5.986,56
Bilanzsumme, Summe Passiva	381.252,75	513.456,85

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2016 - 31.12.2016 EUR	1.1.2015 - 31.12.2015 EUR
1. Umsatzerlöse	955.461,46	1.651.673,80
2. Bruttoergebnis vom Umsatz	955.461,46	1.651.673,80
3. sonstige betriebliche Erträge	7.767,05	19.218,38
davon Erträge aus Währungsumrechnung	5.977,30	11.630,84
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	975.033,23	1.529.486,56
davon Aufwendungen aus Währungsumrechnung	212,94	352,38
5. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	68,43	0,00
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	140,35
7. Steuern vom Einkommen und Ertrag	-1,27	0,00
8. Ergebnis nach Steuern	-11.735,02	141.545,97
9. Jahresfehlbetrag	11.735,02	-141.545,97

Anhang 2016

der OIK - Organisation für internationale Kontakte - gGmbH
Köln

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Dieser Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1.1.2016 bis 31.12.2016 wurde nach den Vorschriften des HGB und den relevanten Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt. Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

II. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Maßgebend für die Erstellung dieses Jahresabschlusses waren die folgenden, im Vergleich zum Vorjahr im Prinzip gleich bleibenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden, die sich weitgehend an den ertragssteuerlichen Vorschriften orientieren:

1. Die Bewertung wurde, trotz der bilanziellen Überschuldung weiterhin, welche durch Rangrücktritt geheilt wird, unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die Gesellschaft einen positiven Liquiditätsüberschuss erzielt und über erhebliche stille Reserven im Anlagevermögen verfügt.

2. Sachanlagevermögen wird zu den Anschaffungskosten bzw. zu den Herstellungskosten aktiviert und planmäßig abgeschrieben, sofern es abnutzbar ist. Gegenstände des Sachanlagevermögens werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen reduziert. Sämtliche Vermögensgegenstände werden linear abgeschrieben.

3. Zugänge des Sachanlagevermögens werden grundsätzlich zeitanteilig abgeschrieben.

4. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu 410 € werden im Jahr der Anschaffung vollständig abgeschrieben.

5. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennwert angesetzt. Mögliche Ausfallrisiken bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

6. Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips aktiviert.

7. Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennwert angesetzt.

8. Fremdwährungsumrechnungen gem. § 284 II Nr. 2 HGB erfolgten ausschließlich zu den amtlich festgelegte EURO-Umrechnungskursen.

9. Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

10. Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

11. Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz
Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagengegenstände im Jahr 2016 ist in einer Anlage zum Anhang (Anlagespiegel) dargestellt. Die Abschreibungen betrugen T€ 4,8. Die Abschreibung erfolgt, bis auf die Gebäudeabschreibung, durchweg nach der linearen Methode.

4. Sonstige Vermögensgegenstände
Die sonstigen Vermögensgegenstände im Wert von T€ 1,4 betreffen im Wesentlichen Kautionen, debitorische Kreditoren und Forderungen gg. Personal.

5. Rechnungsabgrenzungsposten
Für das Geschäftsjahr 2016 wurden auf der Aktivseite diese in Höhe von T€ 1,1 gebildet. Auf der Passivseite betrugen die Rechnungsabgrenzungsposten T€ 0,0.

6. Rückstellungen
Bei der Bilanzerstellung sind die Rückstellungen nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung berücksichtigt. Bei den sonstigen Rückstellungen sind T€ 10,8 ausgewiesen.

7. Eigenkapital
Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gem. § 272 HGB unter Berücksichtigung des Gesellschaftsvertrags. Die Bilanz wurde ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

8. Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von € 10.800,00 wurden für Jahresabschluss, Rechts- und Beratungskosten passiviert.

9. Verbindlichkeiten
Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

		€
Berufsgenossenschaft, übrige		468,39
Verbindlichkeiten Lohn- und Kirchensteuer		3.101,26
		3.569,65

10. Vorschlag für die Verwendung des Jahresfehlbetrages

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von € 11.735,02 auf neue Rechnung vorzutragen.

III. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr 1.1.2016 bis 31.12.2016 waren durchschnittlich 17 Arbeitnehmer im Unternehmen beschäftigt.

Alleinige Geschäftsführer im Geschäftsjahr 1.1.2016 bis 31.12.2016 waren Frau Aloisia Müller , Herr Joachim Müller und Herr Thomas Müller. Besondere Haftungsrisiken, insbesondere gegenüber verbundenen Unternehmen, sind nicht erkennbar.

Köln, den 12. Juni 2017
gez. Joachim Müller
Geschäftsführer

OIK - Organisation für internationale Kontakte - gGmbH

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.08.2017 festgestellt.