REA GmbH

(vormals: REA Reinigungssysteme und Warmlufttechnik GmbH)

Abensberg

(vormals: Nürnberg)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2010 bis zum 30.06.2011

Bilanz

Aktiva
	30.6.2011 EUR	30.6.2010 EUR
A. Anlagevermögen	12.066,50	559,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	53,50	272,50
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutz- und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	53,50	272,50
II. Sachanlagen	12.013,00	287,00
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	12.013,00	287,00
B. Umlaufvermögen	283.423,54	23.608,57
I. Vorräte	104.308,61	0,00
1. fertige Erzeugnisse und Waren	104.308,61	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	174.718,19	23.594,06
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	22.345,60	2.066,02
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	221,56	617,89
3. sonstige Vermögensgegenstände	152.151,03	20.910,15
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.348,75	2.618,05
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.396,74	14,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.556,44	489,79
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	34.337,95	278.703,92
Bilanzsumme, Summe Aktiva	334.384,43	303.361,78

Passiva
	30.6.2011 EUR	30.6.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	35.000,00	35.000,00
II. Kapitalrücklage	65.564,59	65.564,59
III. Bilanzverlust	134.902,54	379.268,51
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	34.337,95	278.703,92
B. Rückstellungen	4.076,00	2.150,00
1. sonstige Rückstellungen	4.076,00	2.150,00
C. Verbindlichkeiten	330.308,43	301.211,78
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	14.575,93	19.431,66
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	14.575,93	19.431,66
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	43.439,97	13.212,39
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	43.439,97	13.212,39
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.449,32	19.421,77
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.449,32	19.421,77
4. sonstige Verbindlichkeiten	270.843,21	249.145,96
davon aus Steuern	7.992,61	10.701,55
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	1.613,53	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	172.538,52	17.112,45
Bilanzsumme, Summe Passiva	334.384,43	303.361,78

Anhang

Grundlagen und Methoden

Vorliegender Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2010/2011 wurde nach den Grund-sätzen der Rechnungslegungsvorschriften des HGB erstellt.

Die Regelungen des GmbH-Gesetzes wurden ebenfalls berücksichtigt.

Der Jahresabschluss wurde gemäß den Gliederungsvorschriften des § 266 ff. HGB aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch ge-macht.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung kommt das Gesamtkostenverfahren zur Anwendung.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 4 HGB verzichtet.

Abweichungen gegenüber dem Vorjahr

Bei dem vorliegenden Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungs-methoden im Wesentlichen übernommen werden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Gegenstände des immateriellen Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßige Abschreibung vermindert.

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, ver-mindert um planmäßige Abschreibungen.

Die Herstellungskosten setzen sich aus unmittelbar zurechenbaren Kosten, notwendigen Gemeinkosten sowie durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen zusammen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear und degressiv vorgenommen unter Berücksichtigung der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Ergibt der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung im Ergebnis eine höhere Jahresab-schreibung, wird der Übergang vollzogen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu einem Wert von Euro 150 (Euro 410) wurden im Jahr der An-schaffung voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. War der Tageswert zum Bilanzstichtag niedriger, wurde dieser angesetzt.

Bei der Bewertung der Forderungen und Wertpapiere wurden erkennbare Risiken berücksichtigt.

Die Steuerrückstellungen weisen die für das Geschäftsjahr betreffenden Steuern aus.

Alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten wurden bei den sonstigen Rückstellungen unter Einbe-ziehung erkennbarer Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet. Falls die Tageswerte über den Erfüllungs-beträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten mit dem höheren Tageswert ausgewiesen.

Angaben zur Bilanz

Latente Steuern

Aus dem vorliegenden Jahresabschluss ergeben sich keine Abweichungen zwischen Handelsbilanz und Steuerbilanz.
Latente Steuern entfallen somit.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre

Die bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre betragen insgesamt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 135.108,03).

Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen

Mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.

Stille Beteiligung

Mit Vertrag vom 30.06.2010 wurde ein Vertrag über eine stille Beteiligung abgeschlossen.

Zusätzliche Angaben zur Verbesserung des Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Während des abgelaufenen Jahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:
Frau Waltraud Sika
Herr Erwin Sika

Im Wirtschaftsjahr 2010/2011 waren durchschnittlich 4,5 Arbeitnehmer beschäftigt.

Abensberg, 23. April 2012

Waltraud Sika (Geschäftsführerin) Erwin Sika (Geschäftsführer)