Osika GmbH

Ludwigshafen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz

Aktiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Anlagevermögen	534.903,38	659.947,38
I. Sachanlagen	534.903,38	659.947,38
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	525.359,34	644.524,34
2. technische Anlagen und Maschinen	1.910,00	3.180,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	7.634,04	12.243,04
B. Umlaufvermögen	5.550.659,29	6.585.582,42
I. Vorräte	5.283.308,89	6.295.616,20
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	5.283.308,89	6.295.616,20
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	253.384,15	288.440,09
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	183.525,19	210.164,62
2. sonstige Vermögensgegenstände	69.858,96	78.275,47
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	13.966,25	1.526,13
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.783,95	2.532,68
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	346.246,46	838.863,66
Bilanzsumme, Summe Aktiva	6.433.593,08	8.086.926,14

Passiva
	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Verlustvortrag	864.428,25	1.074.065,35
III. Jahresüberschuss	492.617,20	209.637,10
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	346.246,46	838.863,66
B. Rückstellungen	64.379,00	36.420,00
1. Steuerrückstellungen	11.829,00	0,00
2. sonstige Rückstellungen	52.550,00	36.420,00
C. Verbindlichkeiten	6.369.214,08	8.050.506,14
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	5.964.491,55	6.902.217,17
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.514.964,91	3.420.932,66
davon mit Restlaufzeit über 5 Jahre	3.449.526,64	3.481.284,51
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	289.492,00	972.629,60
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	101.875,32	163.163,37
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	101.875,32	163.163,37
4. sonstige Verbindlichkeiten	13.355,21	12.496,00
davon aus Steuern	3.696,11	2.658,38
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	13.355,21	12.496,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	6.433.593,08	8.086.926,14

Anhang

Grundlagen und Methoden

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2008 wurde nach den Grundsätzen der §§ 238 ff HGB, insbesondere nach den Vorschriften für die Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 HGB und den Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich der Form der Darstellung wurde Gebrauch gemacht.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Gegenstände des immateriellen Anlagevermögens wurden mit den Anschaffungskosten bewertet und um die planmäßige Abschreibung vermindert.

Der Wertansatz der Sachanlagen berechnete sich aus den Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen.

Die Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Bemessung der Rückstellungen erfolgte anhand von Erfahrungswerten aus der Vergangenheit.

Einzelerläuterungen

Angaben zur Bilanz

Die Höhe der erforderlichen Steuerrückstellungen wurde im Rahmen der Abschlussarbeiten ermittelt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Währungsumrechnungen waren zum Bilanzstichtag nicht erforderlich.

Langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren wurden separat ausgewiesen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die planmäßige Abschreibung erfolgte linear oder degressiv in der steuerlich zulässigen Höhe unter Beachtung der branchenüblichen oder betriebsbedingten Nutzungsdauer.

In den Fällen, in denen dies zu einen höheren Abschreibung führte, wurde von der degressiven zur linearen Abschreibung übergegangen.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden auf eine Nutzungsdauer von 5 Jahren linear abgeschrieben.

Außerplanmäßige Abschreibungen oder Wertberichtigungen wurden 2008 nicht vorgenommen.

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres begründen sich vorrangig durch die geltend gemachten erhöhten Abschreibungen für Gebäude in Sanierungsgebieten i.S.d. § 7h EStG.

Im Einzelnen sind die Geschäftsjahresabschreibungen aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Bestandsveränderung der unfertigen Erzeugnisse beinhaltet die im Geschäftsjahr angefallenen Einzelkosten, angemessenen Gemeinkosten sowie die zugehörigen Bauzeitzinsen für die einzelnen zum Bilanzstichtag in Arbeit befindlichen Projekte.

Insgesamt liegt eine Bestandsminderung i.H.v. rd. Euro 1.012. tsd. vor. Vorrangig handelt es sich dabei um die Minderung bei dem Objekt Kaserne in Speyer.

Die außerordentlichen Erträge beinhalten vorrangig einen Modernisierungskostenzuschuss der Stadt Speyer i.H.v. EUR 202. tsd. für das Modernisierungsprojekt in Speyer.

Sonstige Angaben

Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang geben entsprechend den gesetzlichen Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.

Im Wirtschaftsjahr 2008 waren durchschnittlich 11 Personen beschäftigt.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:
Herrn Klemens Osika (Geschäftsführer)
Frau Beate Schneider (Prokuristin)

Zum Bilanzstichtag lagen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen vor.

Gegenüber dem Gesellschafter bestehen zum Bilanzstichtag Forderungen i.H.v. EUR 9.639,64 und Verbindlichkeiten i.H.v. EUR 0,00.

Ludwigshafen, den 29.10.2009

Osika GmbH (Geschäftsführer)

QN Projektgesellschaft mbH